| [ 索引号 ] | 11500107009293110N/2022-00022 | [ 发文字号 ] | |
| [ 主题分类 ] | 财政 | [ 体裁分类 ] | 公告公示 |
| [ 发布机构 ] | 九龙坡区财政局 | ||
| [ 成文日期 ] | 2022-02-28 | [ 发布日期 ] | 2022-02-28 |
重庆市九龙坡区财政局2021年会计信息质量检查公告
大中小按照《中华人民共和国会计法》规定的职责要求，以及《关于开展2021年会计监督检查的通知》（九龙坡财政发〔2021〕43号）的文件精神，由九龙坡区财政局法规督查科组成检查组，于2021年3月至10月，对全区部分行政事业单位开展了会计信息质量、内部控制等情况的检查，现将有关情况公告如下：
一、 开展会计信息质量监督检查的情况
按照年初计划，重点对区绿化处、区体育局等25个行政事业单位2020年的会计信息质量、财税法规政策的执行情况进行了检查。从检查整体情况来看，2020年，被查单位积极贯彻执行《预算法》《会计法》等法律法规，坚持厉行节约、勤俭办事，强化财务管理、推进内控制度落实，严格执行“三公”经费等方面规定，会计基础工作逐渐规范，财政资金使用效率大大提高，但仍存在财税法规政策落实不到位、会计信息质量不高、资产管理不规范等问题。
二、开展内部控制监督检查的情况
按照财政部及市财政局的要求，全区共有194家单位完成了2020年度内控报告网上填报工作，合格率提高到100%；其中15家单位内控总体运行情况达到“优”，170家单位等级为“良”，9家单位等级为“中”，优良率达到95.4%。在各单位内控填报的基础上，我局采取线上审核和线下检查相结合的方式对全区内部控制建立与实施情况进行监督检查。对194家单位进行了线上核查，针对各单位网上填报数据中发现的问题，采取印发整改函的方式，要求其及时整改；对25家单位进行了线下实地核查，发现大部分单位不同程度存在内部控制制度落实不全面，内部控制制度在单位内部管理中发挥的作用不突出，关键业务表单设计不完善等问题。
针对发现的问题，我局采取“点对点”辅导完善、依法对出具书面整改通知的方式，要求各单位在1个月内对发现的问题进行全面整改。目前，各单位已针对我局提出的问题逐项进行全面整改。今后，九龙坡区财政局将进一步加大会计监督检查力度，以查促改优化全区会计信息质量，确保财政部门法定的会计监督职责依法依规履行到位。
重庆市九龙坡区财政局
2022年2月28日
(此件公开发布)
渝公网安备 50010702501964号
