一、部门基本情况

（一）职能职责

1.拟定并组织实施全区财政、财务、会计管理方面的发展规划和政策制度；

2.指导全区财政工作；

3.管理全区财政收支，负责政府非税收入管理，负责政府性基金管理，按规定管理行政事业性收费；

4.组织执行国库管理制度、国库集中收付制度；

5.负责全区会计行业管理；

6.协助金融监管机构整顿和规范本区金融秩序，协调处理本区金融风险防范和化解工作；

7.服务、协调、考核驻区金融企业；

8.负责财政投资评审工作；

9.负责组织年度政府性融资计划、偿还计划的汇总编制和报批；

10.统一管理政府债务；

11.负责全区政府采购活动的监督管理工作；

12.承办区政府和上级业务主管部门交办的其他事项。

（二）机构设置

九龙坡区财政局内设12个科室：办公室、预算科（国库科）、经济建设管理科、行政事业财务管理科、社会保障管理科、政府采购科、农业财务管理科、产业发展科（税政科）、行政事业单位国有资产管理科（区罚没财物管理办公室）、法规督查科、金融管理科、会计科（行政审批科）。

二、单位决算情况说明

（一）收入支出决算总体情况说明

1.总体情况。2023年度收入总计1215.00万元，支出总计1215.00万元。收支较上年决算数减少214.00万元，下降14.98%，主要原因是2022年补交职业年金127万，2023年无此项支出；2023年人员变化，调减基本支出及项目支出预算。

2.收入情况。2023年度收入合计1211.90万元，较上年决算数减少217.10万元，下降15.19%，主要原因是2022年补交职业年金127万，2023年无此项支出；2023年人员变化，调减基本支出及项目支出预算。其中：财政拨款收入1211.90万元，占100.00%。此外，年初结转和结余3.09万元。

3.支出情况。2023年度支出合计1215.00万元，较上年决算数减少210.91万元，下降14.79%，主要原因是2022年补交职业年金127万，2023年无此项支出；2023年人员变化，调减基本支出及项目支出预算。其中：基本支出673.45万元，占55.43%；项目支出541.54万元，占44.57%。

4.结转结余情况。2023年度年末结转和结余0.00万元，较上年决算数减少3.09万元，下降100.00%，主要原因是优先使用结余资金,减少资金结余。

（二）财政拨款收入支出决算总体情况说明

2023年度财政拨款收、支总计1215.00万元。与2022年相比，财政拨款收、支总计各减少214.00万元，下降14.98%。主要原因是2022年补交职业年金127万，2023年无此项支出；2023年人员变化，调减基本支出及项目支出预算。

（三）一般公共预算财政拨款收入支出决算情况说明

1.收入情况。2023年度一般公共预算财政拨款收入1211.90万元，较上年决算数减少217.10万元，下降15.19%。主要原因是2022年补交职业年金127万，2023年无此项支出；2023年人员变化，调减基本支出及项目支出预算。较年初预算数增加111.86万元，增长10.17%。主要原因是2023年新进人员，以及正常的人员晋升调资等。此外，年初财政拨款结转和结余3.09万元。

2.支出情况。2023年度一般公共预算财政拨款支出1215.00万元，较上年决算数减少210.91万元，下降14.79%。主要原因是2022年补交职业年金127万，2023年无此项支出；2023年人员变化，调减基本支出及项目支出预算。较年初预算数增加114.96万元，增长10.45%。主要原因是2023年新进人员，以及正常的人员晋升调资等。

3.结转结余情况。2023年度年末一般公共预算财政拨款结转和结余0.00万元，较上年决算数减少3.09万元，下降100.00%，主要原因是优先使用结余资金,减少资金结余。

4.比较情况。本单位2023年度一般公共预算财政拨款支出主要用于以下几个方面：

（1）一般公共服务支出953.35万元，占78.47%，较年初预算数增加77.26万元，增长8.82%，主要原因是2023年新进人员，相应公用经费增加。

（2）社会保障与就业支出191.43万元，占15.76%，较年初预算数增加38.73万元，增长25.36%，主要原因是2023年新进人员，社保支出增加。

（3）卫生健康支出32.29万元，占2.66%，较年初预算数减少1.03万元，下降3.09%，主要原因是减少疫情防控经费支出。

（4）住房保障支出37.94万元，占3.12%，较年初预算数持平。

（四）一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明

2023年度一般公共财政拨款基本支出673.45万元。其中：人员经费510.95万元，较上年决算数减少103.92万元，下降16.90%，主要原因是2022年补交职业年金127万，2023年无此项支出；2023年人员变化，人员经费变动。人员经费用途主要包括基本工资、津贴补贴、奖金、社会保障缴费、绩效工资、其他工资及福利支出离休费、退休费、抚恤金、生活补助、医疗费、奖励金、住房公积金、购房补贴、其他对个人和家庭的补助支出。公用经费162.51万元，较上年决算数增加32.68万元，增长25.17%，主要原因是2022年调减11万元，2023年因新进人员追加经费。公用经费用途主要包括办公费、印刷费、咨询费、邮电费、差旅费、维修费、租赁费、会议费、培训费、劳务费、工会经费、福利费、公务用车运行维护费、其他交通费用、其他商品和服务支出。

（五）政府性基金预算收支决算情况说明

本单位2023年度无政府性基金预算财政拨款收支。

（六）国有资本经营预算财政拨款支出决算情况说明

本单位2023年度无国有资本经营预算财政拨款支出。

三、“三公”经费情况说明

（一）“三公”经费支出总体情况说明

2023年度“三公”经费支出共计3.23万元，较年初预算数减少7.60万元，下降70.18%；较上年决算数减少1.02万元，下降24.00%，较年初预算数和上年决算数下降的主要原因是认真贯彻落实中央八项规定精神和厉行节约要求，从严控制“三公”经费。

（二）“三公”经费分项支出情况

2023年度本单位因公出国（境）费用0.00万元，费用支出较年初预算数和上年决算数持平。

公务车购置费0.00万元，费用支出较年初预算数和上年决算数持平。

公务车运行维护费2.40万元，主要用于机要文件交换、市内因公出行、财政业务检查等工作所需的车辆燃油费、维修费、保险费等。费用支出较年初预算数减少6.33万元，下降72.51%；较上年决算数减少0.80万元，下降25.00%，较年初预算数和上年决算数下降的主要原因是厉行节约，统筹会议、送件用车安排。

公务接待费0.82万元，主要用于接待招商引资项目和学习调研工作。费用支出较年初预算数减少1.28万元，下降60.95%；较上年支出数减少0.24万元，下降22.64%，较年初预算数和上年决算数下降的主要原因是强化公务接待支出管理，严格遵守公务接待开支范围和开支标准，严格控制陪餐人数。

（三）“三公”经费实物量情况

2023年度本单位因公出国（境）共计0个团组，0人；公务用车购置0辆，公务车保有量为1辆；国内公务接待6批次90人，其中：国内外事接待0批次，0人；国（境）外公务接待0批次，0人。2023年本单位人均接待费91.48元，车均购置费0万元，车均维护费2.40万元。

四、其他需要说明的事项

（一）财政拨款会议费和培训费情况说明

本年度会议费支出0.96万元，较上年决算数减少2.18万元，下降69.43%，主要原因是按照上级要求，减少会议支出。本年度培训费支出1.33万元，较上年决算数增加0.10万元，增长8.13%，主要原因是部分参公单位培训费在本级列支及购买主题教育等用书。

（二）机关运行经费情况说明

2023年度本单位机关运行经费支出162.51万元，机关运行经费主要用于开支办公费、邮电费、差旅费、会议费、培训费、劳务费、工会经费、福利费、维修（护）费、公务用车运行维护费、其他交通费用。机关运行经费较上年支出数增加32.68万元，增长25.17%，主要原因是2022年调减11万元，2023年因新进人员追加经费。

（三）国有资产占用情况说明

截至2023年12月31日，本单位共有车辆1辆，其中，副部（省）级及以上领导用车0辆、主要负责人用车0辆、机要通信用车1辆、应急保障用车0辆、执法执勤用车0辆，特种专业技术用车0辆，离退休干部用车0辆。单价100万元（含）以上专用设备0台（套）。

（四）政府采购支出情况说明

2023年度我单位未发生政府采购事项，无相关经费支出。

五、预算绩效管理情况说明

（一）单位自评情况

根据预算绩效管理要求，我单位组织对14个项目开展了绩效自评，涉及财政拨款项目支出541.54万元。

（二）单位绩效评价情况

我单位对财政大平台运行及维护专项经费开展了绩效评价，涉及财政拨款项目资金167.13万元，评价得分100分，评价等次为优，下一步将继续完善绩效目标编制，合理规划预算资金使用，开展预算支出绩效评价，提高财政资金使用效率。

区财政局2023年度项目支出绩效自评表

六、专业名词解释

（一）财政拨款收入：指本年度从本级财政部门取得的财政拨款，包括一般公共预算财政拨款和政府性基金预算财政拨款。

（二）事业收入：指事业单位开展专业业务活动及其辅助活动取得的现金流入；事业单位收到的财政专户实际核拨的教育收费等资金在此反映。

（三）经营收入：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动取得的现金流入。

（四）其他收入：指单位取得的除“财政拨款收入”、“事业收入”、“经营收入”等以外的收入，包括未纳入财政预算或财政专户管理的投资收益、银行存款利息收入、租金收入、捐赠收入，现金盘盈收入、存货盘盈收入、收回已核销的应收及预付款项、无法偿付的应付及预收款项等。各单位从本级财政部门以外的同级单位取得的经费、从非本级财政部门取得的经费，以及行政单位收到的财政专户管理资金反映在本项内。

（五）使用非财政拨款结余：指单位在当年的“财政拨款收入”、“事业收入”、“经营收入”、“其他收入”等不足以安排当年支出的情况下，使用以前年度积累的非财政拨款结余弥补本年度收支缺口的资金。

（六）年初结转和结余：指单位上年结转本年使用的基本支出结转、项目支出结转和结余、经营结余。

（七）结余分配：指单位按照国家有关规定，缴纳所得税、提取专用基金、转入非财政拨款结余等当年结余的分配情况。

（八）年末结转和结余：指单位结转下年的基本支出结转、项目支出结转和结余、经营结余。

（九）基本支出：指为保障机构正常运转、完成日常工作任务而发生的人员经费和公用经费。其中：人员经费指政府收支分类经济科目中的“工资福利支出”和“对个人和家庭的补助”；公用经费指政府收支分类经济科目中除“工资福利支出”和“对个人和家庭的补助”外的其他支出。

（十）项目支出：指在基本支出之外为完成特定行政任务和事业发展目标所发生的支出。

（十一）经营支出：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动发生的支出。

（十二）“三公”经费：指用财政拨款安排的因公出国（境）费、公务用车购置及运行维护费、公务接待费。其中，因公出国（境）费反映单位公务出国（境）的国际旅费、国外城市间交通费、住宿费、伙食费、培训费、公杂费等支出；公务用车购置费反映单位公务用车购置支出（含车辆购置税）；公务用车运行维护费反映单位按规定保留的公务用车燃料费、维修费、过路过桥费、保险费、安全奖励费用等支出；公务接待费反映单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）支出。

（十三）机关运行经费：为保障行政单位（含参照公务员法管理的事业单位）运行用于购买货物和服务等的各项公用经费，包括办公及印刷费、邮电费、差旅费、会议费、福利费、日常维护费、专用材料及一般设备购置费、办公用房水电费、办公用房取暖费、办公用房物业管理费、公务用车运行维护费以及其他费用。

（十四）工资福利支出（支出经济分类科目类级）：反映单位开支的在职职工和编制外长期聘用人员的各类劳动报酬，以及为上述人员缴纳的各项社会保险费等。

（十五）商品和服务支出（支出经济分类科目类级）：反映单位购买商品和服务的支出（不包括用于购置固定资产的支出、战略性和应急储备支出）。

（十六）对个人和家庭的补助（支出经济分类科目类级）：反映用于对个人和家庭的补助支出。

（十七）其他资本性支出（支出经济分类科目类级）：反映非各级发展与改革部门集中安排的用于购置固定资产、战略性和应急性储备、土地和无形资产，以及构建基础设施、大型修缮和财政支持企业更新改造所发生的支出。

七、决算公开联系方式及信息反馈渠道

本单位决算公开信息反馈和联系方式：023-68780330。

附件：1.收入支出决算总表

2.收入决算表

3.支出决算表

4.财政拨款收入支出决算总表

5.一般公共预算财政拨款支出决算表

6.一般公共预算财政拨款基本支出决算表

7.政府性基金预算财政拨款收入支出决算表

8.国有资本经营预算财政拨款支出决算表

9.机构运行信息表

附件1

备注：1.本表反映单位本年度的总收支和年末结转结余情况。
      2.本套报表金额单位转换时可能存在尾数误差。

附件2

备注：1.本表反映单位本年度取得的各项收入情况。
2.本套报表金额单位转换时可能存在尾数误差。

附件3

备注：1.本表反映单位本年度各项支出情况。
      2.本套报表金额单位转换时可能存在尾数误差。

 

附件4

备注：1.本表反映单位本年度一般公共预算财政拨款、政府性基金预算财政拨款及国有资本经营预算财政拨款的总收支和年末结转结余情况。
2.本套报表金额单位转换时可能存在尾数误差。

附件5

备注：1.本表反映单位本年度一般公共预算财政拨款支出情况。
      2.本套报表金额单位转换时可能存在尾数误差。

附件6

一般公共预算财政拨款基本支出决算表

 公开06表

公开单位：重庆市九龙坡区财政局（本级）                                单位：万元

备注：1.本表反映单位本年度一般公共预算财政拨款基本支出明细情况。
      2.本套报表金额单位转换时可能存在尾数误差。

附件7

备注：本表反映单位本年度政府性基金预算财政拨款收入支出及结转和结余情况。本单位无政府性基金收支，故本表无数据。

 

附件8

备注：本表反映单位本年度国有资本经营预算财政拨款支出情况。本单位无国有资本经营收支，故本表无数据。

附件9

备注：1.本表反映单位本年度财政拨款“三公”经费支出预决算情况。其中，预算数为“三公”经费全年预算数，反映按规定程序调整后的预算数；决算数为包括本年度财政拨款和以前年度结转资金安排的实际支出。
2.本套报表金额单位转换时可能存在尾数误差。