重庆市九龙坡区人民政府

关于2023年1—6月财政预算执行情况的报告

——2023年7月19日在区十九届人大常委会第十次会议上

主任、各位副主任，各位委员：

按照《中华人民共和国预算法》等法律规定，受区人民政府委托，现将2023年1—6月财政预算执行情况报告如下：

一、财政收支运行情况

（一）财政收入完成情况

全区一般公共预算收入完成325066万元，为年初预算的52.67%，同比增长17.44%，其中：税收收入完成236866万元、非税收入完成88200万元。一般公共预算上级补助收入251901万元，其中：专项转移支付收入18932万元、一般性转移支付收入232969万元；地方政府一般债券转贷收入0万元。政府性土地基金上级补助返还183197万元，为年初预算的39.44%；地方政府专项债券转贷收入382000万元，其中：新增债券280000万元、置换债券102000万元。国有资本经营预算收入完成0万元。

1.税收收入完成236866万元，为年初预算的54.83%，同比增长21.06%。其中：

增值税完成57831万元，为年初预算的60.73%，同比增长41.82%；

企业所得税完成15431万元，为年初预算的55.69%，同比下降11.86%；

个人所得税完成5992万元，为年初预算的34.4%，同比下降34.32%；

资源税完成4万元，为年初预算的36.36%，同比下降33.33%；

城市维护建设税完成8152万元，为年初预算的52.03%，同比增长13.82%；

房产税完成9662万元，为年初预算的47.22%，同比增长2.11%；

印花税完成10627万元，为年初预算的60.08%，同比增长16.18%；

城镇土地使用税完成13560万元，为年初预算的46.86%，同比增长1.32%；

土地增值税完成77308万元，为年初预算的62.07%，同比增长109.45%。

耕地占用税完成789万元，为年初预算的114.51%，同比增长113.82%。

契税完成37400万元，为年初预算的45.13%，同比下降27.35%；

环境保护税完成108万元，为年初预算的42.35%，同比下降19.4%。

其他税收完成2万元，同比下降99.02%。

2.非税收入完成88200万元，为年初预算的47.64%，同比增长8.72%。其中：

专项收入完成6955万元，为年初预算的43.72%，同比增长13.4%；

行政事业性收费收入完成186万元，为年初预算的48.06%，同比下降25%；

罚没收入完成6914万元，为年初预算的38.89%，同比增长27.85%；

国有资源（资产）有偿使用收入完成72686万元，为年初预算的49.14%，同比增长8.43%；

捐赠收入完成0万元；

政府住房基金收入完成269万元，为年初预算的78.89%，同比增长22.27%；

其他收入完成1190万元，为年初预算的47.73%，同比下降33.11%。

（二）财政支出完成情况

全区一般公共预算支出454805万元，为年初预算的41.66%，同比下降2.73%。政府性基金预算支出450031万元，为年初预算的99.28%，同比增长11.02%。国有资本经营预算支出完成0万元。

一般公共预算支出项目执行情况为：

一般公共服务支出33356万元，主要用于保障党政机关、人大、政协、民主党派、群团组织运转、履职，落实人才、群团发展等项目支出，促进立法、监督检查和参政议政能力建设。其中，安排245万元用于财政委托结（决）算审核工作费用；安排292万元用于区发展改革委工程概算审查经费。

国防支出222万元，主要用于保障区人武部、区民防办日常运转，人民防空、全区兵役征集等。

公共安全支出40792万元，主要用于保障公安机关办案、装备及信息化开支，支持平安综治建设、人民调解、法律援助、司法救助和社区矫正等。其中，安排1391万元保障社区综合治理；安排2348万元用于政法办案、政法装备、扫黑除恶等经费保障。

教育支出112963万元，主要用于保障教育行政事业单位正常运转，支持学前教育、义务教育、高中和中等职业教育发展，落实各教育阶段资助政策和营养改善计划、薄弱学校改造、校舍建设维修和教师队伍建设等政策。其中，安排14428万元用于“公参民”学校人员及公用经费；安排1495万元用于校园安保工作。

科学技术支出18703万元。主要用于支持全区创新驱动发展战略，保障工业和信息化研发投入、重大新产品研发、知识产权保护、科技研发平台建设、产业扶持政策兑现。

文化旅游体育与传媒支出5213万元，主要用于保障基层公共文化服务机构运行，提升博物馆等公益文化机构的服务能力。支持群众文化活动、文化产业发展、文物保护和体育事业发展。开展各类旅游宣传促销活动，打造特色旅游品牌，推动全域旅游。

社会保障和就业支出91673万元，主要用于城乡低保和特困人员供养、临时价格补贴、优抚抚恤、退役安置、社会救助、居家和社区养老等各项民生政策兑现，满足特殊群体基本生活、医疗、就业等需求，落实就业创业、重点企业招工补贴等各项财政补贴政策，开展市区共建和谐劳动关系综合试验区和深化构建部级和谐劳动关系综合配套改革试点专项工作。

卫生健康支出52001万元，主要用于全区卫生健康管理，实施公立医院综合改革，保障公立医院基本建设、学科建设等“六大投入”。落实城乡居民医保财政补助、城乡困难群众医疗救助、优抚对象医疗补助、城乡计划生育家庭父母特别扶助等政策，新冠肺炎疫情防控等。其中，安排12830万元用于支付新冠肺炎疫情防控有关款项。

节能环保支出15940万元，主要用于生态环境保护，推进污染防治攻坚战，保障垃圾清运、污水处理、湖库生态环境整治，支持重点污染源自动监控、机动车遥感监测和环境监管与执法。其中，安排2830万元用于生活垃圾分类、垃圾收运处理经费；安排669万元用于污水处理设施运行、改造及维护费。

城乡社区支出34052万元，主要用于城乡社区管理事务支出。支持城市综合管理支出、市容环境综合整治和城市基础设施建设。保障城市清扫保洁、绿化和设施维护，支持城市建设规划、方案研究和设计。其中，安排1610万元用于道路设施维护；安排1320万元用于市街管护；安排3351万元用于城市清扫保洁。

农林水支出8933万元，主要用于实施乡村振兴战略行动计划，补齐农业农村短板，重点保障乡村振兴“五十百工程”建设。继续支持发展特色效益农业、高标准农田建设、农村合作组织经济建设。加大农业防疫、森林防火等投入。扶持新型经营主体，发展适度规模经营，推动农村一二三产业融合发展。

交通运输支出3267万元，主要用于保障农村公路建设、养护、道路交通安全监管及整治、道路清扫保洁等。

资源勘探信息等支出1544万元，主要用于大力发展战略性新兴产业，纵深推进两化融合、产城融合，推动产业结构调整，促进产业转型升级。激发微观主体活力，支持小微企业创业创新，夯实民营经济发展基础。

商业服务业等支出1072万元，主要用于商务发展专项、国际市场开拓、外经贸发展以及相关企业产业扶持等。

金融支出45万元，主要用于保障金融发展服务中心人员及运行经费、银政企对接服务、打击非法金融活动等。

自然资源海洋气象等支出956万元，主要用于保障土地储备机构运转、森林防护、地质灾害防治、土地规划等经费。

住房保障支出14678万元，主要用于保障公租房和廉租房管理、缴纳机关事业人员住房公积金及发放住房补贴等。

粮油物资储备支出440万元，主要用于区级粮食储备运行费用。

灾害防治及应急管理支出4898万元，主要用于应急救援和管理、灾害风险防治及消防事务支出。其中，安排323万元用于应急救援力量体系建设。

其他支出48万元，主要用于重大项目前期工作费等。

政府性基金支出执行情况为：

社会保障和就业支出16万元，主要用于大中型水库农村移民补助。

城乡社区支出226551万元，主要用于城市房屋征收、农村土地征用、危旧房拆迁改造、城市基础设施建设、工业园区开发等。

农林水支出464万元，主要用于三峡库区次级河流清漂。

其他支出194810万元，主要是新增专项债券资金用于建设项目，福彩、体彩资金用于乡村学校少年宫建设、体育事业发展项目等。

二、预算执行情况分析

今年以来，面对土地市场不景气、经济恢复不及预期的情况，在区委区政府的坚强领导下，区财政局、区税务局等部门，坚持依法征收、应收尽收，及时跟踪、精准调度，有序增长一般公共预算收入规模，竭力保障“三保”及重点支出。

一是收入水平总体提升，收入结构有待进一步优化。收入总体提升，上半年区级一般公共预算收入同比增长17.44%，高于序时进度2.67个百分点，其中：税收收入同比增长21%。一般公共预算收入中税收占比72.87%，较去年同期提升2.18个百分点。

二是从支出结构看，重点领域支出得到有效保障。上半年，财政支出紧紧围绕区委区政府决策部署，突出轻重缓急、精准聚焦，坚持有保有压、精打细算，把有限的财力用在紧要处、刀刃上，一般公共预算支出45.48亿元，同比下降2.73%，教育支出占一般公共预算支出24.84%，卫生健康支出同比增长21.91%，科技、社会保障和就业、农林水支出均保持正增长。

三、其他重点报告事项

1.中央直达资金使用情况。上半年，共收到上级直达资金88579.76万元，已分配83904.37万元、分配进度94.7%。我区按照财政部和市财政局要求，严格资金分配使用，直达资金保障的领域主要用于：教育、卫生、就业、基本民生、安居工程等重点领域的重点项目，如：城乡义务教育、学生资助补助、基本公共服务补助、中央财政城镇保障性安居工程、困难群众救助、就业补助、退役军人优抚、计划生育扶持金、疫情防控等，有力支持我区群众就业、改善人民生活。

2.财经监督履责情况。上半年，持续深化法治财政示范点建设，积极开展三月法治宣传月、民法典宣传月等法治宣传活动，有力推进公务员工资津补贴规范行动，完成全区379家行政事业单位年度内控编报。扎实开展财经纪律重点问题整治、预算执行监督专项行动，不断提高预算执行的及时性、合规性、有效性，全面实施绩效管理，对不合理支出和非急需、非刚性项目资金予以精准压减。

3.新增债券情况。上半年，发行地方政府专项债券28亿元，其中：1月31日发行18亿元、4月26日发行10亿元。上半年专项债券28亿元支出进度为85%。新增专项债券用于九龙坡城市更新暨老旧小区改造项目（一期）、九龙新商圈城市更新暨老旧小区项目（一期）、九龙新商圈城市更新暨老旧小区项目（二期）、九龙坡区老旧小区改造及城市智能化配套项目、重庆市九龙坡区智慧交通工程基础设施建设项目、九龙坡区西彭大健康产城配套项目、西部（重庆）科学城黄磏港产业新城项目。

4.财政衔接推进乡村振兴补助资金情况。共争取中央和市级衔接推进乡村振兴补助资金4089万元，已全部下达到位，主要用于农村环境卫生整治、扶持发展村级集体经济、农村供水安全、农业基础设施建设和产业结构升级。

5.2022年部门决算结转资金情况。由于2022年部门决算编制时间晚于第十九届人民代表大会第三次会议时间，相关情况未在2022年预算执行情况和2023年预算（草案）的报告中进行报告。2022年，全区部门决算结余和结转资金631.76万元，其中：基本支出结转136.3万元、项目结余和结转414.44万元。基本支出结转中，主要为卫生系统事业收入安排的人员支出。项目结余和结转中，主要为铜罐驿镇周贡植故居修缮布展项目结转295.4万元、第四批农村公路建设项目专项资金结转55.79万元。

四、上半年工作开展情况

今年以来，区财政局在区委区政府坚强领导下，坚持稳中求进工作总基调，积极应对经济下行压力加大、财政收支困难形势，全力做好抓收入、保重点、守底线、防风险等各项重点任务，基本实现质的有效提升和量的合理增长

一是财政收入组织有力有效。高位统筹、协同联动，加强收入征管、盘活闲置资产。上半年，一般公共预算收入完成32.51亿元，同比增长17.44%，其中：税收收入完成23.69亿元，同比增长21.06%，区级税收收入占一般公共预算收入的72.87%。

二是民生实事保障到点到位。大力兜底民生底线办实事送温暖，上半年累计发放城乡低保金、特困人员供养、临时生活救助、优抚对象生活医疗补助、困难群众慰问金、计生奖扶特扶等7900万元。严格强化基础保障防失业促就业，及时发放大龄下岗职工生活补贴、就业补贴、灵活就业社保补贴资金5081万元。积极落实产业政策强支撑助发展，谋划出台支持数字经济发展若干政策、氢能产业发展政策措施、科技创新促进高质量发展扶持办法等产业政策，1—6月安排产业扶持资金16604万元，全区科学技术支出18703亿元，不断强化科技赋能引领作用。

三是金融发展态势向稳向好。银行业主要指标增长，服务经济质效提升。6月末，全区银行机构本外币存贷款余额5360亿元，同比增长8.57%，其中：存款余额2893.1亿元，同比增长12%；贷款余额2466.8亿元，同比增长4.81%。保险行业企稳回升，保费收入触底反弹，预计辖区保险机构1—6月保费收入15.9亿元，同比增长10%。

四是债务管控从严从紧。建立完善专项债券使用管理“六项机制”，即全区专项债券调度机制、审批机制、巡查（抽查）机制、通报机制、督查机制和绩效评价机制，扎实推进专项债券项目储备、管理、审核，提升债券资金使用绩效，扩大有效投资，缓释财政压力。2023年，争取新增政府专项债券限额60亿元，截至目前已发行28亿元。

五、下一步主要工作措施

下半年，我们将加强财经形势研判，“统收入”“优支出”发挥财政在稳定经济中的关键作用，确保完成年初人代会审议通过的收入目标，保障全区财政收支平衡、良好运行，为奋力开创九龙坡发展新境界贡献财政力量。

一是全力组织调度收入。继续坚持区领导高位统筹调度，税务、财政、国资等相关部门紧密联动各区属国有企业，加强综合治税、培育新增税源、深挖潜在税源、强化非税调度，推进幸福城、高新区资产交易、镇经营性资产转让等事项在下半年内形成有效财政收入，确保实现一般公共预算收入保持稳定较快增长。

二是强化预算执行硬约束。严控新增项目追加，从严控制部门新增项目预算追加，一般不再追加预算，不再出台增加当年支出的政策，保证财政收支平衡。区分轻重缓急保障建设资金，梳理全区建设项目财政资金需求，重点保障市对区综合目标考核项目、应急抢险救援项目、上级资金已安排项目、专项债券保障项目、民生实事项目。

三是持续加大金融服务力度。聚焦普惠型小微企业贷款增速、高新技术企业贷款余额、绿色贷款余额增速等重点指标，定期开展融资交流活动，解决企业融资需求，做大银行机构信贷规模，不断提升金融服务实体经济质效。加强财政金融联动，发挥好风险补偿金、贷款贴息等财政资金杠杆作用，鼓励银行机构加大对企业信贷支持力度。强化金融业运行调度，加强横向联系，进一步畅通金融机构与政府部门对接渠道，加强纵向对接，协助区内银行积极向上级机构争取业务支持，努力完成季度目标任务，为完成全年目标打好基础。

四是扎实做好融资控债管理。探索政府债券“借用管还”全流程管理，按照市级、区级要求建立健全我区政府专项债券“借用管还”全生命周期管理体制机制，债券资金使用效率评价机制。有效管控平台公司债务风险，压实平台公司债务管理主体责任，落实“631”偿债机制，强化风险排查预警，确保不暴雷、不断链、不发生系统性区域性风险，实现“风险下降、存量下降、成本下降”的目标。

以上报告，请予审议。