2020年会计信息质量检查公告
大中小按照《中华人民共和国会计法》规定的职责要求，以及《关于开展2020年会计监督检查的通知》（九龙坡财政发〔2020〕73号）的文件精神，由九龙坡区财政局法规督查科组成检查组，于2020年5月至11月，对全区部分行政事业单位开展了会计信息质量、内部控制等情况的检查。现将有关情况公告如下：
一、开展会计信息质量监督检查的情况
按照年初计划，重点对区交通局、区文化旅游委等33个行政事业单位2019年的会计信息质量、财税法规政策的执行情况进行了检查。从检查整体情况来看，2019年，被查单位积极贯彻执行《预算法》《会计法》等法律法规，坚持厉行节约、勤俭办事，强化财务管理、推进内控制度落实，严格执行“三公”经费等方面规定，会计基础工作逐渐规范，财政资金使用效率大大提高，但仍存在财税法规政策落实不到位、会计信息质量不高、资产管理不规范等问题。
二、开展内部控制监督检查的情况
按照财政部及市财政局的要求，全区共有198家单位完成了2019年度内控报告网上填报工作，报送率为100%。其中59家单位评价结果为“良”，占比29%；139家单位评价结果为“中”，占比71%。在各单位内控填报的基础上，我们对32家单位进行了实地核查，发现大部分单位不同程度存在内部控制制度落实不全面，内部控制制度在单位内部管理中发挥的作用不突出，关键业务表单设计不完善等问题。
针对发现的问题，我局采取“点对点”辅导完善、依法对出具书面整改通知的方式，要求各单位在1个月内对发现的问题进行全面整改。目前，各单位已针对我局提出的问题逐项进行全面整改。今后，九龙坡区财政局将进一步加大会计监督检查力度，以查促改优化全区会计信息质量，确保财政部门法定的会计监督职责依法依规履行到位。
重庆市九龙坡区财政局
2021年1月7日
渝公网安备 50010702501964号
