重庆市九龙坡区教育委员会

2023年度部门决算情况说明

一、部门基本情况

（一）职能职责

1.贯彻执行教育工作的法律、法规、规章和方针政策，制定并组织实施全区教育事业发展的中长期规划。

2.负责推进义务教育均衡发展和促进教育公平；负责义务教育的指导与协调，组织实施促进公共教育资源进一步向农村地区倾斜的政策措施，实施基础教育教学改革；指导普通高中教育、幼儿教育和特殊教育工作，全面实施素质教育。

3.综合管理全区基础教育、中等职业教育、成人教育和民办教育；负责全区教育体制改革；审核全区中小学、民办教育、职业教育的设置、调整、更名、停办、撤销、合并。

4.负责全区教育督导工作；负责全区基础教育发展水平、质量监测工作，实施对镇、街履行教育职责的监督、检查和指导，开展对全区中小学的督导评价。

5.负责本部门教育经费的统筹管理；协助教育税费的征收工作，参与教育经费的审计监督；负责教育经费的安排和预决算工作；负责教育援助的管理；管理本部门教育经费及国有资产，指导后勤改革工作；负责教育统计、信息工作。

6.主管全区教师工作，负责实施教师资格制度，指导教育系统人才队伍建设；负责教育系统机构编制、人事和社会保障及教育培训、人员调配、职称评定工作。

7.指导各类学校的思想政治、德育、体育卫生艺术教育和国防教育工作；协助有关部门做好学校卫生防疫工作，负责中小学生体质监测。

8.组织实施本区高、中等教育自学考试、大中专全日制学校招生考试和成人高中等学校入学考试等工作；管理中小学的招生、考试、学籍、毕业等工作。

9.管理指导本区的语言文字工作，归口管理普通话培训测试工作。

10.归口管理教育系统的对外交流和外事工作。

11.承办区政府和上级业务主管部门交办的其他事项。

（二）机构设置

重庆市九龙坡区教育委员会是财政全额拨款的行政单位，内设机构有：行政办公室、党建科、校外教育培训监管科、区委教育工作领导小组秘书组综合科、人事科、计划财务科、基建后勤科、学前教育科、基础教育科、职业教育与成人教育科、教育督导室、德育体育卫生艺术教育科、安全稳定办公室、培训与监督科、机关党支部、教育工会(工妇办)、教育团工委(少先队)。

（三）单位构成

全区教育系统独立核算单位97个，其中：幼儿园14所、小学48所、中学22所、中职学校3所、特殊教育学校1所、直属事业单位7个、参公事业单位1个、行政机关1个。

二、部门决算情况说明

（一）收入支出决算总体情况说明

1.总体情况。2023年度收入总计428003.08万元，支出总计428003.08万元。收支较上年决算数增加62564.55万元，增长17.12%，主要原因是学生人数增加导致人员、运行及学校建设投入增加。

2.收入情况。2023年度收入合计427922.06万元，较上年决算数增加62564.55万元，增长17.12%，主要原因是学生人数增加导致人员、运行及学校建设投入增加。其中：财政拨款收入415136.45万元，占97.01%；事业收入12785.61万元，占2.99%。此外，年初结转和结余81.02万元。

3.支出情况。2023年度支出合计428003.08万元，较上年决算数增加62645.57万元，增长17.15%，主要原因是学生人数增加导致人员、运行及学校建设投入增加。其中：基本支出203289.85万元，占47.50%；项目支出224713.22万元，占52.50%。

4.结转结余情况。2023年度年末结转和结余0.00万元，较上年决算数减少81.02万元，下降100.00%，主要原因是2023年收回上年结余资金。

（二）财政拨款收入支出决算总体情况说明

2023年度财政拨款收、支总计415217.47万元。与2022年相比，财政拨款收、支总计各增加62690.31万元，增长17.78%。主要原因是学生人数增加导致人员、运行及学校建设投入增加。

（三）一般公共预算财政拨款收入支出决算情况说明

1.收入情况。2023年度一般公共预算财政拨款收入340790.75万元，较上年决算数增加9661.65万元，增长2.92%。主要原因是学生人数增加导致人员、运行及学校建设投入增加等。较年初预算数增加49941.12万元，增长17.17%。主要原因是学生人数增加导致人员、运行及学校建设投入增加。此外，年初财政拨款结转和结余81.02万元。

2.支出情况。2023年度一般公共预算财政拨款支出340871.77万元，较上年决算数增加9742.67万元，增长2.94%。主要原因是学生人数增加导致人员、运行及学校建设投入增加。较年初预算数增加50022.14万元，增长17.20%。主要原因是学生人数增加导致人员、运行及学校建设投入增加。

3.结转结余情况。2023年度年末一般公共预算财政拨款结转和结余0.00万元，较上年决算数减少81.02万元，下降100.00%，主要原因是2023年收回上年结余资金。

4.比较情况。本部门2023年度一般公共预算财政拨款支出主要用于以下几个方面：

（1）一般公共服务支出56.48万元，占0.02%，较年初预算数增加56.48万元，增长100.00%，主要原因是其他部门拨付专项经费。

（2）教育支出273508.35万元，占80.24%，较年初预算数增加37928.35万元，增长16.10%，主要原因是学生人数增加导致人员、运行及学校建设投入增加。

（3）科学技术支出12.00万元，占0.00%，较年初预算数增加12.00万元，增长100.00%，主要原因是其他部门拨付专项经费。

（4）文化旅游体育与传媒支出193.78万元，占0.06%，较年初预算数增加193.78万元，增长100.00%，主要原因是其他部门拨付专项经费。

（5）社会保障与就业支出41726.26万元，占12.24%，较年初预算数增加10390.79万元，增长33.16%，主要原因是增人增资。

（6）卫生健康支出9129.15万元，占2.68%，较年初预算数减少49.30万元，下降0.54%，主要原因是人员变动。

（7）城乡社区支出1281.98万元，占0.38%，较年初预算数增加1281.98万元，增长100.00%，主要原因是新增新建改扩建学校项目支出。

（8）资源勘探信息等支出1.30万元，占0.00%，较年初预算数增加1.30万元，增长100.00%，主要原因是其他部门拨付专项经费。

（9）住房保障支出14962.48万元，占4.39%，较年初预算数增加206.78万元，增长1.40%，主要原因是增人增资等。

（四）一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明

2023年度一般公共财政拨款基本支出203289.85万元。其中：人员经费175668.61万元，较上年决算数增加1065.43万元，增长0.61%，主要原因是增人增资等。人员经费用途主要包括基本工资、津贴补贴、机关事业单位基本养老保险缴费、职业年金缴费、职工基本医疗保险缴费、其他社会保障缴费等。公用经费27621.24万元，较上年决算数增加2556.17万元，增长10.20%，主要原因是学生人数增加。公用经费用途主要包括办公费、邮电费、物业管理费、差旅费、培训费等。

（五）政府性基金预算收支决算情况说明

2023年度政府性基金预算财政拨款年初结转结余0.00万元，年末结转结余0.00万元。本年收入74345.70万元，较上年决算数增加53028.66万元，增长248.76%，主要原因是新建学校。本年支出74345.70万元，较上年决算数增加53028.66万元，增长248.76%，主要原因是新建学校。

（六）国有资本经营预算财政拨款支出决算情况说明

本部门2023年度无国有资本经营预算财政拨款支出。

三、“三公”经费情况说明

（一）“三公”经费支出总体情况说明

2023年度“三公”经费支出共计79.59万元，较年初预算数减少41.68万元，下降34.37%，主要原因是一是认真贯彻落实中央八项规定精神和厉行节约要求，按照只减不增的要求从严控制三公经费；二是严格落实公车使用规定，严禁公车私用，公车运行维护成本大幅下降；三是强化公务接待支出管理，严格遵守公务接待开支范围和开支标准，严格控制陪餐人数，对应由接待对象承担的费用一律由接待对象自行支付，公务接待费大幅下降；四是进一步规范因公出国（境）活动。较上年支出数增加4.54万元，增长6.05%，主要原因是2023年新增7所学校。

（二）“三公”经费分项支出情况

2023年度本部门因公出国（境）费用0.00万元，费用支出较年初预算数增加0.00万元；较上年支出数增加0.00万元。

本部门2023年度未发生因公出国（境）支出。

公务车购置费24.98万元，主要用于购置公务用车。费用支出较年初预算数增加24.98万元，增长100.00%，主要原因是根据机关事务局批复购置公务车。较上年支出数增加7.00万元，增长38.93%，主要原因是根据机关事务局批复购置公务车。

公务车运行维护费53.17万元，主要用于市内因公出行、各项业务检查等工作所需车辆的燃料费、维修费、过桥过路费、保险费等。费用支出较年初预算数减少56.80万元，下降51.65%，主要原因是认真贯彻落实中央八项规定精神和厉行节约要求，按照只减不增的要求从严控制公务用车运行维护费，加强公车使用内部管理，公车运行维护成本大幅下降。较上年支出数减少1.93万元，下降3.50%，主要原因是认真贯彻落实中央八项规定精神和厉行节约要求，按照只减不增的要求从严控制公务车运行维护费。

公务接待费1.43万元，主要用于接待相关单位到本部门学习调研、公务洽谈等发生的支出。费用支出较年初预算数减少9.87万元，下降87.35%，主要原因是认真贯彻落实中央八项规定精神和厉行节约要求，按照只减不增的要求从严控制公务接待费。较上年支出数减少0.54万元，下降27.41%，主要原因是认真贯彻落实中央八项规定精神和厉行节约要求，按照只减不增的要求从严控制公务接待费。

（三）“三公”经费实物量情况

2023年度本部门因公出国（境）共计0个团组，0人；公务用车购置1辆，公务车保有量为41辆；国内公务接待8批次111人，其中：国内外事接待0批次，0人；国（境）外公务接待0批次，0人。2023年本部门人均接待费128.96元，车均购置费24.98万元，车均维护费1.30万元。

四、其他需要说明的事项

（一）财政拨款会议费和培训费情况说明

本年度会议费支出26.97万元，较上年决算数增加14.91万元，增长123.63%，主要原因是线下会议增加。本年度培训费支出2519.73万元，较上年决算数增加1641.12万元，增长186.79%，主要原因是线下培训增加。

（二）机关运行经费情况说明

2023年度本部门机关运行经费支出182.39万元，机关运行经费主要用于开支办公费、印刷费、邮电费、差旅费、会议费、福利费、日常维护费、专用材料及一般设备购置费、公务用车运行维护费等各项商品服务支出。机关运行经费较上年支出数增加5.65万元，增长3.20%，主要原因是办公费、差旅费等增加。

（三）国有资产占用情况说明

截至2023年12月31日，本部门共有车辆44辆，其中，副部（省）级及以上领导用车0辆、主要负责人用车0辆、机要通信用车4辆、应急保障用车40辆、执法执勤用车0辆，特种专业技术用车0辆，离退休干部用车0辆，其他用车0辆。单价50万元（含）以上通用设备0台（套），单价100万元（含）以上专用设备0台（套）。

（四）政府采购支出情况说明

2023年度本部门政府采购支出总额18816.94万元，其中：政府采购货物支出12389.90万元、政府采购工程支出5299.79万元、政府采购服务支出1127.24万元。授予中小企业合同金额15376.07万元，占政府采购支出总额的81.71%，其中：授予小微企业合同金额12859.84万元，占政府采购支出总额的68.34%。主要用于采购义务教育免费教科书、学校教育教学设施设备及部分基建维修项目等。

五、预算绩效管理情况说明

（一）部门自评情况

根据预算绩效管理要求，我部门组织部门本级及所属单位对1793个项目开展了绩效自评，涉及财政拨款项目支出222900万元。从评价情况来看，我部门项目立项规范、依据充分，绩效目标设置合理，资金到位及时，使用合规、执行有效，项目实施顺利，基本实现预期绩效目标。

（二）部门绩效评价情况

我部门对“课后延时服务费（固）”项目开展了绩效评价，涉及财政拨款项目资金218万元，评价得分100分。绩效评价中，未发现明显问题，财政资金均实行专项管理，专款专用。在项目实施过程中，严格按专项资金管理办法和各项财务管理制度执行，审批流程齐全、附件资料完整，资金使用无截留、挤占、挪用、虚列支出等情况。

（三）财政绩效评价情况

因财政重点绩效评价工作暂未结束，后续由区财政局统一公开。

六、专业名词解释

（一）财政拨款收入：指本年度从本级财政部门取得的财政拨款，包括一般公共预算财政拨款和政府性基金预算财政拨款。

（二）事业收入：指事业单位开展专业业务活动及其辅助活动取得的现金流入；事业单位收到的财政专户实际核拨的教育收费等资金在此反映。

（三）经营收入：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动取得的现金流入。

（四）其他收入：指单位取得的除“财政拨款收入”、“事业收入”、“经营收入”等以外的收入，包括未纳入财政预算或财政专户管理的投资收益、银行存款利息收入、租金收入、捐赠收入，现金盘盈收入、存货盘盈收入、收回已核销的应收及预付款项、无法偿付的应付及预收款项等。各单位从本级财政部门以外的同级单位取得的经费、从非本级财政部门取得的经费，以及行政单位收到的财政专户管理资金反映在本项内。

（五）使用非财政拨款结余：指单位在当年的“财政拨款收入”、“事业收入”、“经营收入”、“其他收入”等不足以安排当年支出的情况下，使用以前年度积累的非财政拨款结余弥补本年度收支缺口的资金。

（六）年初结转和结余：指单位上年结转本年使用的基本支出结转、项目支出结转和结余、经营结余。

（七）结余分配：指单位按照国家有关规定，缴纳所得税、提取专用基金、转入非财政拨款结余等当年结余的分配情况。

（八）年末结转和结余：指单位结转下年的基本支出结转、项目支出结转和结余、经营结余。

（九）基本支出：指为保障机构正常运转、完成日常工作任务而发生的人员经费和公用经费。其中：人员经费指政府收支分类经济科目中的“工资福利支出”和“对个人和家庭的补助”；公用经费指政府收支分类经济科目中除“工资福利支出”和“对个人和家庭的补助”外的其他支出。

（十）项目支出：指在基本支出之外为完成特定行政任务和事业发展目标所发生的支出。

（十一）经营支出：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动发生的支出。

（十二）“三公”经费：指用一般公共预算财政拨款安排的因公出国（境）费、公务用车购置及运行维护费、公务接待费。其中，因公出国（境）费反映单位公务出国（境）的国际旅费、国外城市间交通费、住宿费、伙食费、培训费、公杂费等支出；公务用车购置费反映单位公务用车购置支出（含车辆购置税）；公务用车运行维护费反映单位按规定保留的公务用车燃料费、维修费、过路过桥费、保险费、安全奖励费用等支出；公务接待费反映单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）支出。

（十三）机关运行经费：为保障行政单位（含参照公务员法管理的事业单位）运行用于购买货物和服务等的各项公用经费，包括办公及印刷费、邮电费、差旅费、会议费、福利费、日常维护费、专用材料及一般设备购置费、办公用房水电费、办公用房取暖费、办公用房物业管理费、公务用车运行维护费以及其他费用。

（十四）工资福利支出（支出经济分类科目类级）：反映单位开支的在职职工和编制外长期聘用人员的各类劳动报酬，以及为上述人员缴纳的各项社会保险费等。

（十五）商品和服务支出（支出经济分类科目类级）：反映单位购买商品和服务的支出（不包括用于购置固定资产的支出、战略性和应急储备支出）。

（十六）对个人和家庭的补助（支出经济分类科目类级）：反映用于对个人和家庭的补助支出。

（十七）其他资本性支出（支出经济分类科目类级）：反映非各级发展与改革部门集中安排的用于购置固定资产、战略性和应急性储备、土地和无形资产，以及构建基础设施、大型修缮和财政支持企业更新改造所发生的支出。

七、决算公开联系方式及信息反馈渠道

本部门决算公开信息反馈和联系方式：023-68781908

附件：1.收入支出决算总表

2.收入决算表

3.支出决算表

4.财政拨款收入支出决算总表

5.一般公共预算财政拨款支出决算表

6.一般公共预算财政拨款基本支出决算表

7.政府性基金预算财政拨款收入支出决算表

8.国有资本经营预算财政拨款支出决算表

9.机构运行信息表

250重庆市九龙坡区教育委员会2023年度部门决算情况说明.pdf