重庆市工艺美术学校

2023年度决算情况说明

一、单位基本情况

（一）职能职责

学校是一所公办的全日制中等职业教育学校，由重庆市九龙坡区教育委员会举办，经九龙坡区事业单位管理局登记批准的事业单位。学校依法依规实施中等职业教育，培养初、中级技能人才。全面开展教学管理、学生教育工作，承担招生、毕业生就业服务、职业技能培训与鉴定、学校行政管理等工作，负责校园安全管理及后勤保障工作。

（二）机构设置

学校设党政办公室、教学服务中心、学生发展中心、发展改革中心、教师发展中心、质量监测中心、后勤服务中心、招生就业培训中心、B区管理办公室共计9个管理部门，分别承担相应的管理职能。

二、单位决算情况说明

（一）收入支出决算总体情况说明。

1.总体情况。2023年度收入总计5574.07万元，支出总计5574.07万元。收支较上年决算数增加1549.61万元，增长38.50%，主要原因是政策调整导致人员经费增加、校舍维修改造经费增加及中职双优校项目建设经费增加。

2.收入情况。2023年度收入合计5574.07万元，较上年决算数增加1549.61万元，增长38.50%，主要原因是政策调整导致人员经费增加、校舍维修改造经费增加及中职双优校项目建设经费增加。其中：财政拨款收入5459.84万元，占97.95%；事业收入114.23万元，占2.05%。

3.支出情况。2023年度支出合计5574.07万元，较上年决算数增加1549.61万元，增长38.50%，主要原因是政策调整导致人员经费增加、校舍维修改造经费增加及中职双优校项目建设经费增加。其中：基本支出3405.69万元，占61.10%；项目支出2168.38万元，占38.90%。

4.结转结余情况。2023年度年末结转和结余0.00万元，较上年决算数无增减，主要原因是本年度收支平衡。

（二）财政拨款收入支出决算总体情况说明

2023年度财政拨款收、支总计5459.84万元。与2022年相比，财政拨款收、支总计各增加1521.98万元，增长38.65%。主要原因是政策调整导致人员经费增加、校舍维修改造经费增加及中职双优校项目建设经费增加。

（三）一般公共预算财政拨款收入支出决算情况说明

1.收入情况。2023年度一般公共预算财政拨款收入5459.84万元，较上年决算数增加1521.98万元，增长38.65%。主要原因是政策调整导致人员经费增加、校舍维修改造经费增加及中职双优校项目建设经费增加。较年初预算数增加1973.09万元，增长56.59%。主要原因是政策调整导致人员经费增加、校舍维修改造经费增加及中职双优校项目建设经费增加。

2.支出情况。2023年度一般公共预算财政拨款支出5459.84万元，较上年决算数增加1521.98万元，增长38.65%。主要原因是政策调整导致人员经费增加、校舍维修改造经费增加及中职双优校项目建设经费增加。较年初预算数增加1973.09万元，增长56.59%。主要原因是政策调整导致人员经费增加、校舍维修改造经费增加及中职双优校项目建设经费增加。

3.结转结余情况。2023年度年末一般公共预算财政拨款结转和结余0.00万元，较上年决算数无增减，主要原因是本年度收支平衡。

4.比较情况。本单位2023年度一般公共预算财政拨款支出主要用于以下几个方面：

（1）教育支出4238.02万元，占77.62%，较年初预算数增加1638.69万元，增长63.04%，主要原因是政策调整导致人员经费增加、校舍维修改造经费增加及中职双优校项目建设经费增加。

（2）社会保障与就业支出849.84万元，占15.57%，较年初预算数增加323.26万元，增长61.39%，主要原因是政策调整导致人员经费增加后相应人员社保支出增加及补缴记实职业年金274.81万元。

（3）卫生健康支出140.95万元，占2.58%，较年初预算数增加3.62万元，增长2.64%，主要原因是政策调整导致人员经费增加后相应人员社保支出增加。

（4）住房保障支出231.02万元，占4.23%，较年初预算数增加7.51万元，增长3.36%，主要原因是政策调整导致人员经费增加导致住房保障支出较年初预算数略有增加。

（四）一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明

2023年度一般公共财政拨款基本支出3405.69万元。其中：人员经费2829.25万元，较上年决算数增加305.38万元，增长12.10%，主要原因是2023年增加4人，相应人员经费增加及补缴记实职业年金。人员经费用途主要包括基本工资、津贴补贴、绩效工资、社会保障缴费、其他工资福利支出。公用经费576.44万元，较上年决算数减少15.46万元，下降2.61%，主要原因是认真贯彻落实中央八项规定精神和厉行节约要求，从严控制公用经费开支。公用经费用途主要包括办公费、咨询费、水费、电费、邮电费、物业管理费、差旅费、维修（护）费、培训费、专用材料费、劳务费、工会经费、福利费、公务用车运行维护费、其他商品和服务支出及办公设备购置。

（五）政府性基金预算收支决算情况说明

本单位2023年度无政府性基金预算财政拨款收支。

（六）国有资本经营预算财政拨款支出决算情况说明

本单位2023年度无国有资本经营预算财政拨款支出。

三、“三公”经费情况说明

（一）“三公”经费支出总体情况说明

2023年度“三公”经费支出共计0.00万元，较年初预算数增加0.00万元，无增长。较上年支出数减少1.50万元，下降100.00%，主要原因是本单位2023年度未发生财政预算“三公”支出。

（二）“三公”经费分项支出情况

2023年度本单位因公出国（境）费用0.00万元，费用支出较年初预算数无增减，较上年支出数无增减，主要原因是本单位2023年度未发生因公出国（境）费用支出。

公务车购置费0.00万元，费用支出较年初预算数无增减，较上年支出数无增减，主要原因是本单位2023年度未发生公务车购置费支出。

公务车运行维护费0.00万元，费用支出较年初预算数无增减，较上年支出数减少1.50万元，下降100.00%，主要原因是本单位2023年度未发生财政预算公务车运行维护支出。

公务接待费0.00万元，费用支出较年初预算数无增减，较上年支出数无增减，主要原因是本单位2023年度未发生公务接待费支出。

（三）“三公”经费实物量情况

2023年度本单位因公出国（境）共计0个团组，0人；公务用车购置0辆，公务车保有量为1辆；国内公务接待0批次0人，其中：国内外事接待0批次，0人；国（境）外公务接待0批次，0人。2023年本单位人均接待费0元，车均购置费0万元，车均维护费0.00万元。

四、其他需要说明的事项

（一）财政拨款会议费和培训费情况说明

本年度会议费支出0.70万元，较上年决算数减少0.02万元，下降2.78%，与上年基本持平。本年度培训费支出115.07万元，较上年决算数增加74.27万元，增长182.03%，主要原因是双优校项目建设对学校师资培训加大经费投入。

（二）机关运行经费情况说明

按照部门决算列报口径，我单位不在机关运行经费统计范围之内。

（三）国有资产占用情况说明

截至2023年12月31日，本单位共有车辆1辆，其中，副部（省）级及以上领导用车0辆、主要负责人用车0辆、机要通信用车0辆、应急保障用车1辆、执法执勤用车0辆，特种专业技术用车0辆，离退休干部用车0辆。单价100万元（含）以上专用设备0台（套）。

（四）政府采购支出情况说明

2023年度本单位政府采购支出总额672.03万元，其中：政府采购货物支出412.43万元、政府采购工程支出259.60万元、政府采购服务支出0.00万元。授予中小企业合同金额672.03万元，占政府采购支出总额的100.00%，其中：授予小微企业合同金额672.03万元，占政府采购支出总额的100.00%。主要用于采购双优校建设设备购置及校舍维修改造。

五、预算绩效管理情况说明

根据预算绩效管理要求，二级预算单位无需公开此项内容。

六、专业名词解释

（一）财政拨款收入：指本年度从本级财政部门取得的财政拨款，包括一般公共预算财政拨款和政府性基金预算财政拨款。

（二）事业收入：指事业单位开展专业业务活动及其辅助活动取得的现金流入；事业单位收到的财政专户实际核拨的教育收费等资金在此反映。

（三）经营收入：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动取得的现金流入。

（四）其他收入：指单位取得的除“财政拨款收入”、“事业收入”、“经营收入”等以外的收入，包括未纳入财政预算或财政专户管理的投资收益、银行存款利息收入、租金收入、捐赠收入，现金盘盈收入、存货盘盈收入、收回已核销的应收及预付款项、无法偿付的应付及预收款项等。各单位从本级财政部门以外的同级单位取得的经费、从非本级财政部门取得的经费，以及行政单位收到的财政专户管理资金反映在本项内。

（五）使用非财政拨款结余：指单位在当年的“财政拨款收入”、“事业收入”、“经营收入”、“其他收入”等不足以安排当年支出的情况下，使用以前年度积累的非财政拨款结余弥补本年度收支缺口的资金。

（六）年初结转和结余：指单位上年结转本年使用的基本支出结转、项目支出结转和结余、经营结余。

（七）结余分配：指单位按照国家有关规定，缴纳所得税、提取专用基金、转入非财政拨款结余等当年结余的分配情况。

（八）年末结转和结余：指单位结转下年的基本支出结转、项目支出结转和结余、经营结余。

（九）基本支出：指为保障机构正常运转、完成日常工作任务而发生的人员经费和公用经费。其中：人员经费指政府收支分类经济科目中的“工资福利支出”和“对个人和家庭的补助”；公用经费指政府收支分类经济科目中除“工资福利支出”和“对个人和家庭的补助”外的其他支出。

（十）项目支出：指在基本支出之外为完成特定行政任务和事业发展目标所发生的支出。

（十一）经营支出：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动发生的支出。

（十二）“三公”经费：指用一般公共预算财政拨款安排的因公出国（境）费、公务用车购置及运行维护费、公务接待费。其中，因公出国（境）费反映单位公务出国（境）的国际旅费、国外城市间交通费、住宿费、伙食费、培训费、公杂费等支出；公务用车购置费反映单位公务用车购置支出（含车辆购置税）；公务用车运行维护费反映单位按规定保留的公务用车燃料费、维修费、过路过桥费、保险费、安全奖励费用等支出；公务接待费反映单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）支出。

（十三）机关运行经费：为保障行政单位（含参照公务员法管理的事业单位）运行用于购买货物和服务等的各项公用经费，包括办公及印刷费、邮电费、差旅费、会议费、福利费、日常维护费、专用材料及一般设备购置费、办公用房水电费、办公用房取暖费、办公用房物业管理费、公务用车运行维护费以及其他费用。

（十四）工资福利支出（支出经济分类科目类级）：反映单位开支的在职职工和编制外长期聘用人员的各类劳动报酬，以及为上述人员缴纳的各项社会保险费等。

（十五）商品和服务支出（支出经济分类科目类级）：反映单位购买商品和服务的支出（不包括用于购置固定资产的支出、战略性和应急储备支出）。

（十六）对个人和家庭的补助（支出经济分类科目类级）：反映用于对个人和家庭的补助支出。

（十七）其他资本性支出（支出经济分类科目类级）：反映非各级发展与改革部门集中安排的用于购置固定资产、战略性和应急性储备、土地和无形资产，以及构建基础设施、大型修缮和财政支持企业更新改造所发生的支出。

七、决算公开联系方式及信息反馈渠道

本单位决算公开信息反馈和联系方式：023-68507808

附件：1.收入支出决算总表

2.收入决算表

3.支出决算表

4.财政拨款收入支出决算总表

5.一般公共预算财政拨款支出决算表

6.一般公共预算财政拨款基本支出决算表

7.政府性基金预算财政拨款收入支出决算表

8.国有资本经营预算财政拨款支出决算表

9.机构运行信息表

250004重庆市工艺美术学校2023年度单位决算情况说明.pdf