重庆市九龙坡区田坝小学校

2023年度单位决算情况说明

一、单位基本情况

（一）职能职责

重庆市九龙坡区田坝小学校是九龙坡区教委主管的全日制义务教育学校，是全额拨款事业单位，是独立核算的二级预算单位，执行中小学会计制度，具备独立法人的资格。业务范围是开展小学教育教学工作，实施义务教育，促进学生全面发展，开展学校德育工作，开展学校体育、卫生、艺术工作，开展对外交流工作。

（二）机构设置

学校设立5中心1园，包括党政服务中心、学生指导中心、教务管理中心、教师发展中心、后勤保障中心、附属幼儿园。2023年教职工编制70人，实有教职工63人，学生1238人（含幼儿园89人）,退休人员76人纳入社保管理。

二、单位决算情况说明

（一）收入支出决算总体情况说明

1.总体情况。2023年度收入总计2015.92万元，支出总计2015.92万元。收支较上年决算数减少286.97万元，下降12.46%，主要原因是学生人数减少，导致公用经费减少，非税收入减少，3人退休。1人调出，人员经费减少。

2.收入情况。2023年度收入合计2015.92万元，较上年决算数减少286.97万元，下降12.46%，主要原因是学生人数减少，导致公用经费减少，非税收入减少，3人退休。1人调出，人员经费减少。其中：财政拨款收入1967.62万元，占97.60%；事业收入48.30万元，占2.40%。

3.支出情况。2023年度支出合计2015.92万元，较上年决算数减少286.97万元，下降12.46%，主要原因是学生人数减少，导致公用经费减少，非税收入减少，3人退休。1人调出，人员经费减少。其中：基本支出1721.85万元，占85.41%；项目支出294.07万元，占14.59%。

4.结转结余情况。2023年度年末结转和结余0.00万元，较上年决算数无增减，本单位无结转结余情况。

（二）财政拨款收入支出决算总体情况说明

2023年度财政拨款收、支总计1967.62万元。与2022年相比，财政拨款收、支总计各减少288.57万元，下降12.79%。主要原因是学生人数减少，导致公用经费减少，非税收入减少，3人退休。1人调出，人员经费减少。

（三）一般公共预算财政拨款收入支出决算情况说明

1.收入情况。2023年度一般公共预算财政拨款收入1965.62万元，较上年决算数减少283.57万元，下降12.61%。主要原因是学生人数减少，导致公用经费减少，非税收入减少，3人退休。1人调出，人员经费减少。较年初预算数增加37.29万元，增长1.93%。主要原因是补缴养老保险、年金。

2.支出情况。2023年度一般公共预算财政拨款支出1965.62万元，较上年决算数减少283.57万元，下降12.61%。主要原因是学生人数减少，导致公用经费减少，非税收入减少，3人退休。1人调出，人员经费减少。较年初预算数增加37.29万元，增长1.93%。主要原因是补缴养老保险、年金。

3.结转结余情况。2023年度年末一般公共预算财政拨款结转和结余0.00万元，较上年决算数无增减，本单位无结转结余情况。

4.比较情况。本单位2023年度一般公共预算财政拨款支出主要用于以下几个方面：

（1）教育支出1322.14万元，占67.26%，较年初预算数减少27.82万元，下降2.06%，主要原因是学生人数减少，导致公用经费减少，非税收入减少。

（2）社会保障与就业支出422.09万元，占21.47%，较年初预算数增加57.84万元，增长15.88%，补缴养老保险、年金增加。

（3）卫生健康支出85.35万元，占4.34%，较年初预算数减少0.85万元，下降0.99%，主要原因是退休3人，调出1人，医保缴费减少。

（4）住房保障支出136.04万元，占6.92%，较年初预算数增加8.11万元，增长6.34%，缴费基数增加，住房补贴增加。

（四）一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明

2023年度一般公共财政拨款基本支出1721.85万元。其中：人员经费1551.65万元，较上年决算数减少221.78万元，下降12.51%，主要原因是退休3人，调出1人，导致人员经费减少。人员经费用途主要包括社会保险、住房公积金、工资薪金支出等。公用经费170.20万元，较上年决算数减少52.18万元，下降23.46%，主要原因是学生人数减少，导致公用经费减少，部分公用经费调整为项目资金。公用经费用途主要包括办公费、水费、电费、邮电费、维修费、劳务费等。

（五）政府性基金预算收支决算情况说明

2023年度政府性基金预算财政拨款年初结转结余0.00万元，年末结转结余0.00万元。本年收入2.00万元，较上年决算数减少5.00万元，下降71.43%，主要原因是政府性基金使用减少。本年支出2.00万元，较上年决算数减少5.00万元，下降71.43%，主要原因是政府性基金使用减少。

（六）国有资本经营预算财政拨款支出决算情况说明

本单位2023年度无国有资本经营预算财政拨款支出。

三、“三公”经费情况说明

（一）“三公”经费支出总体情况说明

2023年度“三公”经费支出共计0.00万元，较年初预算数无增减，较上年支出数无增减，本单位2023年度未发生“三公”经费支出，与上年决算数持平。

（二）“三公”经费分项支出情况

2023年度本单位因公出国（境）费用0.00万元，费用支出较年初预算数无增减，较上年支出数无增减，本单位2023年度未发生因公出国（境）费用支出，与上年决算数持平。

公务车购置费0.00万元，费用支出较年初预算数无增减，较上年支出数无增减，本单位2023年度未发生公务车购置费支出，与上年决算数持平。

公务车运行维护费0.00万元，费用支出较年初预算数无增减，较上年支出数无增减，本单位2023年度未发生公务车运行维护费支出，与上年决算数持平。

公务接待费0.00万元，费用支出较年初预算数无增减，较上年支出数无增减，本单位2023年度未发生公务接待费支出，与上年决算数持平。

（三）“三公”经费实物量情况

2023年度本单位因公出国（境）共计0个团组，0人；公务用车购置0辆，公务车保有量为0辆；国内公务接待0批次0人，其中：国内外事接待0批次，0人；国（境）外公务接待0批次，0人。2023年本单位人均接待费0元，车均购置费0万元，车均维护费0万元。

四、其他需要说明的事项

（一）财政拨款会议费和培训费情况说明

本年度会议费支出0.00万元，较上年决算数无增减，主要原因是我单位未发生会议费支出。本年度培训费支出15.01万元，较上年决算数增加12.62万元，增长528.03%，主要原因是，疫情结束，市外培训增加。

（二）机关运行经费情况说明

按照部门决算列报口径，我单位不在机关运行经费统计范围之内。

（三）国有资产占用情况说明

截至2023年12月31日，本单位共有车辆0辆，其中，副部（省）级及以上领导用车0辆、主要负责人用车0辆、机要通信用车0辆、应急保障用车0辆、执法执勤用车0辆，特种专业技术用车0辆，离退休干部用车0辆。单价100万元（含）以上专用设备0台（套）。

（四）政府采购支出情况说明

2023年度本单位政府采购支出总额21.86万元，其中：政府采购货物支出21.86万元、政府采购工程支出0.00万元、政府采购服务支出0.00万元。授予中小企业合同金额21.86万元，占政府采购支出总额的100.00%，其中：授予小微企业合同金额21.86万元，占政府采购支出总额的100.00%。主要用于采购机房电脑。

五、预算绩效管理情况说明

根据预算绩效管理要求，二级预算单位无需公开此项内容。

六、专业名词解释

（一）财政拨款收入：指本年度从本级财政部门取得的财政拨款，包括一般公共预算财政拨款和政府性基金预算财政拨款。

（二）事业收入：指事业单位开展专业业务活动及其辅助活动取得的现金流入；事业单位收到的财政专户实际核拨的教育收费等资金在此反映。

（三）经营收入：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动取得的现金流入。

（四）其他收入：指单位取得的除“财政拨款收入”、“事业收入”、“经营收入”等以外的收入，包括未纳入财政预算或财政专户管理的投资收益、银行存款利息收入、租金收入、捐赠收入，现金盘盈收入、存货盘盈收入、收回已核销的应收及预付款项、无法偿付的应付及预收款项等。各单位从本级财政部门以外的同级单位取得的经费、从非本级财政部门取得的经费，以及行政单位收到的财政专户管理资金反映在本项内。

（五）使用非财政拨款结余：指单位在当年的“财政拨款收入”、“事业收入”、“经营收入”、“其他收入”等不足以安排当年支出的情况下，使用以前年度积累的非财政拨款结余弥补本年度收支缺口的资金。

（六）年初结转和结余：指单位上年结转本年使用的基本支出结转、项目支出结转和结余、经营结余。

（七）结余分配：指单位按照国家有关规定，缴纳所得税、提取专用基金、转入非财政拨款结余等当年结余的分配情况。

（八）年末结转和结余：指单位结转下年的基本支出结转、项目支出结转和结余、经营结余。

（九）基本支出：指为保障机构正常运转、完成日常工作任务而发生的人员经费和公用经费。其中：人员经费指政府收支分类经济科目中的“工资福利支出”和“对个人和家庭的补助”；公用经费指政府收支分类经济科目中除“工资福利支出”和“对个人和家庭的补助”外的其他支出。

（十）项目支出：指在基本支出之外为完成特定行政任务和事业发展目标所发生的支出。

（十一）经营支出：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动发生的支出。

（十二）“三公”经费：指用一般公共预算财政拨款安排的因公出国（境）费、公务用车购置及运行维护费、公务接待费。其中，因公出国（境）费反映单位公务出国（境）的国际旅费、国外城市间交通费、住宿费、伙食费、培训费、公杂费等支出；公务用车购置费反映单位公务用车购置支出（含车辆购置税）；公务用车运行维护费反映单位按规定保留的公务用车燃料费、维修费、过路过桥费、保险费、安全奖励费用等支出；公务接待费反映单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）支出。

（十三）机关运行经费：为保障行政单位（含参照公务员法管理的事业单位）运行用于购买货物和服务等的各项公用经费，包括办公及印刷费、邮电费、差旅费、会议费、福利费、日常维护费、专用材料及一般设备购置费、办公用房水电费、办公用房取暖费、办公用房物业管理费、公务用车运行维护费以及其他费用。

（十四）工资福利支出（支出经济分类科目类级）：反映单位开支的在职职工和编制外长期聘用人员的各类劳动报酬，以及为上述人员缴纳的各项社会保险费等。

（十五）商品和服务支出（支出经济分类科目类级）：反映单位购买商品和服务的支出（不包括用于购置固定资产的支出、战略性和应急储备支出）。

（十六）对个人和家庭的补助（支出经济分类科目类级）：反映用于对个人和家庭的补助支出。

（十七）其他资本性支出（支出经济分类科目类级）：反映非各级发展与改革部门集中安排的用于购置固定资产、战略性和应急性储备、土地和无形资产，以及构建基础设施、大型修缮和财政支持企业更新改造所发生的支出。

七、决算公开联系方式及信息反馈渠道

本单位决算公开信息反馈和联系方式：023-65265063。

附件：1.收入支出决算总表

2.收入决算表

3.支出决算表

4.财政拨款收入支出决算总表

5.一般公共预算财政拨款支出决算表

6.一般公共预算财政拨款基本支出决算表

7.政府性基金预算财政拨款收入支出决算表

8.国有资本经营预算财政拨款支出决算表

9.机构运行信息表

250044重庆市九龙坡区田坝小学校2023年度单位决算情况说明.pdf