一、单位基本情况

（一）职能职责

开展法律援助服务，维护社会困难群体的合法权益；指导、协调本辖区法律援助工作；开展法律援助工作；开展法律援助业务研究，推广业务成果；管理法律援助业务档案。

（二）机构设置

九龙坡区法律援助中心是九龙坡区司法局下属独立核算的参公事业单位。

二、单位决算情况说明

（一）收入支出决算总体情况说明。

1.总体情况。2023年度收入总计295.72万元，支出总计295.72万元。收支较上年决算数增加45.09万元，增长17.99%，主要原因是人员的增减变动和社保基数的调增。

2.收入情况。2023年度收入合计295.72万元，较上年决算数增加45.09万元，增长17.99%，主要原因是人员的增减变动和社保基数的调增。其中：财政拨款收入295.72万元，占100.00%。

3.支出情况。2023年度支出合计295.72万元，较上年决算数增加45.09万元，增长17.99%，主要原因是人员的增减变动和社保基数的调增。其中：基本支出295.72万元，占100.00%。

4.结转结余情况。2023年度年末结转和结余0.00万元，较上年决算数无增减，主要原因是我单位是财政全额拨款单位，收支平衡。

（二）财政拨款收入支出决算总体情况说明

2023年度财政拨款收、支总计295.72万元。与2022年相比，财政拨款收、支总计各增加45.09万元，增长17.99%。主要原因是人员的增减变动和社保基数的调增。

（三）一般公共预算财政拨款收入支出决算情况说明

1.收入情况。2023年度一般公共预算财政拨款收入295.72万元，较上年决算数增加45.09万元，增长17.99%。主要原因是人员的增减变动和社保基数的调增。较年初预算数减少11.40万元，下降3.71%。主要原因是严格执行中央八项规定，厉行节约。此外，年初财政拨款结转和结余0.00万元。

2.支出情况。2023年度一般公共预算财政拨款支出295.72万元，较上年决算数增加45.09万元，增长17.99%。主要原因是人员的增减变动和社保基数的调增。较年初预算数减少11.40万元，下降3.71%。主要原因是严格执行中央八项规定，厉行节约。

3.结转结余情况。2023年度年末一般公共预算财政拨款结转和结余0.00万元，较上年决算数无增减，主要原因是我单位是财政全额拨款单位，收支平衡。

 4.比较情况。本单位2023年度一般公共预算财政拨款支出主要用于以下几个方面：

（1）公共安全支出225.02万元，占76.09%，较年初预算数减少4.24万元，下降1.85%，主要原因是严格执行中央八项规定，厉行节约。

（2）社会保障与就业支出41.06万元，占13.89%，较年初预算数无增减，主要原因是我单位是财政全额拨款单位，收支平衡。

（3）卫生健康支出14.85万元，占5.02%，较年初预算数无增减，主要原因是我单位是财政全额拨款单位，收支平衡。

（4）住房保障支出14.79万元，占5.00%，较年初预算数减少7.16万元，下降32.62%，主要原因是人员的增减变动。

（四）一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明

 2023年度一般公共财政拨款基本支出295.72万元。其中：人员经费242.65万元，较上年决算数增加35.26万元，增长17.00%，主要原因是人员的增减变动和社保基数的调增。人员经费用途主要包括基本工资、津贴补贴、奖金、社会保障缴费、住房公积金等。公用经费53.07万元，较上年决算数增加9.82万元，增长22.71%，主要原因是人员的增减变动。公用经费用途主要包括办公费、工会经费、印刷费等。

（五）政府性基金预算收支决算情况说明

本单位2023年度无政府性基金预算财政拨款支出。

（六）国有资本经营预算财政拨款支出决算情况说明

 本单位2023年度无国有资本经营预算财政拨款支出。

三、“三公”经费情况说明

我单位属于九龙坡区司法局下属二级单位，财政未保障我单位“三公”经费。

四、其他需要说明的事项

（一）财政拨款会议费和培训费情况说明

  本年度会议费支出2.25万元，较上年决算数增加0.73万元，增长48.03%，主要原因是单位业务量增加，会议次数增加。本年度培训费支出2.28万元，较上年决算数增加1.87万元，增长456.10%，主要原因是单位业务量增加，培训次数增加。

（二）机关运行经费情况说明

2023年度本单位机关运行经费支出53.07万元，机关运行经费主要用于开支办公费、信息网络购置更新费等。机关运行经费较上年支出数增加9.82万元，增长22.71%，主要原因是单位人员增加，办公经费增加等。

（三）国有资产占用情况说明

因我单位属于二级预算单位，无国有资产，故未纳入2023年决算报表。

（四）政府采购支出情况说明

 2023年度我单位未发生政府采购事项，无相关经费支出。

五、专业名词解释

（一）财政拨款收入：指本年度从本级财政部门取得的财政拨款，包括一般公共预算财政拨款和政府性基金预算财政拨款。

（二）事业收入：指事业单位开展专业业务活动及其辅助活动取得的现金流入；事业单位收到的财政专户实际核拨的教育收费等资金在此反映。

（三）经营收入：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动取得的现金流入。

（四）其他收入：指单位取得的除“财政拨款收入”、“事业收入”、“经营收入”等以外的收入，包括未纳入财政预算或财政专户管理的投资收益、银行存款利息收入、租金收入、捐赠收入，现金盘盈收入、存货盘盈收入、收回已核销的应收及预付款项、无法偿付的应付及预收款项等。各单位从本级财政部门以外的同级单位取得的经费、从非本级财政部门取得的经费，以及行政单位收到的财政专户管理资金反映在本项内。

（五）使用非财政拨款结余：指单位在当年的“财政拨款收入”、“事业收入”、“经营收入”、“其他收入”等不足以安排当年支出的情况下，使用以前年度积累的非财政拨款结余弥补本年度收支缺口的资金。

（六）年初结转和结余：指单位上年结转本年使用的基本支出结转、项目支出结转和结余、经营结余。

（七）结余分配：指单位按照国家有关规定，缴纳所得税、提取专用基金、转入非财政拨款结余等当年结余的分配情况。

（八）年末结转和结余：指单位结转下年的基本支出结转、项目支出结转和结余、经营结余。

（九）基本支出：指为保障机构正常运转、完成日常工作任务而发生的人员经费和公用经费。其中：人员经费指政府收支分类经济科目中的“工资福利支出”和“对个人和家庭的补助”；公用经费指政府收支分类经济科目中除“工资福利支出”和“对个人和家庭的补助”外的其他支出。

（十）项目支出：指在基本支出之外为完成特定行政任务和事业发展目标所发生的支出。

（十一）经营支出：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动发生的支出。

（十二）“三公”经费：指用一般公共预算财政拨款安排的因公出国（境）费、公务用车购置及运行维护费、公务接待费。其中，因公出国（境）费反映单位公务出国（境）的国际旅费、国外城市间交通费、住宿费、伙食费、培训费、公杂费等支出；公务用车购置费反映单位公务用车购置支出（含车辆购置税）；公务用车运行维护费反映单位按规定保留的公务用车燃料费、维修费、过路过桥费、保险费、安全奖励费用等支出；公务接待费反映单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）支出。

（十三）机关运行经费：为保障行政单位（含参照公务员法管理的事业单位）运行用于购买货物和服务等的各项公用经费，包括办公及印刷费、邮电费、差旅费、会议费、福利费、日常维护费、专用材料及一般设备购置费、办公用房水电费、办公用房取暖费、办公用房物业管理费、公务用车运行维护费以及其他费用。

（十四）工资福利支出（支出经济分类科目类级）：反映单位开支的在职职工和编制外长期聘用人员的各类劳动报酬，以及为上述人员缴纳的各项社会保险费等。

（十五）商品和服务支出（支出经济分类科目类级）：反映单位购买商品和服务的支出（不包括用于购置固定资产的支出、战略性和应急储备支出）。

（十六）对个人和家庭的补助（支出经济分类科目类级）：反映用于对个人和家庭的补助支出。

（十七）其他资本性支出（支出经济分类科目类级）：反映非各级发展与改革部门集中安排的用于购置固定资产、战略性和应急性储备、土地和无形资产，以及构建基础设施、大型修缮和财政支持企业更新改造所发生的支出。

   六、决算公开联系方式及信息反馈渠道

本单位决算公开信息反馈和联系方式：023-68176327

169003-重庆市九龙坡区法律援助中心2023年度决算公开说明及公开报表（单位）.pdf