重庆市九龙坡区教育委员会2017年部门决算情况说明

一、部门基本情况

（一）职能职责

1. 贯彻执行教育工作的法律、法规、规章和方针政策，制定并组织实施全区教育事业发展的中长期规划。

2. 负责推进义务教育均衡发展和促进教育公平；负责义务教育的指导与协调，组织实施促进公共教育资源进一步向农村地区倾斜的政策措施，实施基础教育教学改革；指导普通高中教育、幼儿教育和特殊教育工作，全面实施素质教育。

3. 综合管理全区基础教育、中等职业教育、成人教育和民办教育；负责全区教育体制改革；审核全区中小学、民办教育、职业教育的设置、调整、更名、停办、撤销、合并。

4. 负责全区教育督导工作；负责全区基础教育发展水平、质量监测工作，实施对镇、街履行教育职责的监督、检查和指导，开展对全区中小学的督导评价。

5. 负责本部门教育经费的统筹管理；协助教育税费的征收工作，参与教育经费的审计监督；负责教育经费的安排和预决算工作；负责教育援助的管理；管理本部门教育经费及国有资产，指导校办产业发展和后勤改革工作；负责教育统计、信息工作。

6. 主管全区教师工作，负责实施教师资格制度，指导教育系统人才队伍建设；负责教育系统机构编制、人事和社会保障及教育培训、人员调配、职称评定工作。

7. 指导各类学校的思想政治、德育、体育卫生艺术教育和国防教育工作；协助有关部门做好学校卫生防疫工作，负责中小学生体质监测。

8. 组织实施本区高、中等教育自学考试、大中专全日制学校招生考试和成人高中等学校入学考试等工作；管理中小学的招生、考试、学籍、毕业等工作。

9. 管理指导本区的语言文字工作，归口管理普通话培训测试工作。

10. 归口管理教育系统的对外交流和外事工作。

11. 承办区政府和上级业务主管部门交办的其他事项。

（二）机构设置

重庆市九龙坡区教育委员会是财政全额拨款的行政单位，内设机构有办公室、组织宣教科、安全稳定办公室、计划财务科、人事科、初等教育科、中等教育科、职业教育与成人教育科、德育体育卫生艺术教育科、教育督导室、政策法规科。

全区教育系统独立核算单位89个，其中：幼儿园5所、小学44所、中学28所、中职学校3所，直属事业单位7个，参公事业单位1个，行政机关1个。

二、部门决算情况说明

（一）收入支出决算总体情况说明

本部门2017年度收入总计256,536.48万元，支出总计256,536.48万元。与2016年决算数相比，收支增加19,908.94万元、增长8.41%，主要原因是增人增资。

本部门2017年度收入合计230,753.42万元，其中：财政拨款收入214,176.24万元，占92.82%；事业收入16,214.65万元，占7.03%；其他收入362.53万元，占0.16%。

本部门2017年度支出合计241,282.26万元，其中：基本支出165,567.94万元，占68.62%；项目支出75,714.32万元，占31.38%。

本部门2017年度年末结转和结余15,254.22万元，较上年减少10,539.40万元， 2017年加强了基本建设项目管理，加快了工程进度。

（二）财政拨款收入支出决算总体情况说明

本部门2017年度财政拨款收入214,176.24万元，较上年决算数减少15,301.66万元，下降6.67%。主要原因是统计口径发生变化，将行政事业性收费纳入财政专户管理。较年初预算数减少5,664.24万元，下降2.58%。主要原因是统计口径发生变化，将行政事业性收费纳入财政专户管理。

本部门2017年度财政拨款支出224,847.20万元，较上年决算数增加18,112.69万元，增长8.76%。主要原因是部分支出年初未申请财政拨款预算，而是按规定通过使用以前年度财政拨款结转和结余资金解决。较年初预算数增加5,006.71万元，增长2.28%。主要原因是部分支出年初未申请财政拨款预算，而是按规定通过使用以前年度财政拨款结转和结余资金解决。

本部门2017年度财政拨款支出主要用于以下方面：一般公共服务支出2.40万元，占0.00%，较年初预算数增加2.40万元，主要原因是增加了非公经济和社会组织党组织工作经费；教育支出160,438.69万元，占71.35%，较年初预算数减少5,590.83万元，主要原因是将行政事业性收费纳入财政专户管理。；社会保障与就业支出25,869.14万元，占11.51%，较年初预算数减少11,660.93万元，主要原因是退休职工纳入社保管理；医疗卫生与计划生育支出8,526.13万元，占3.79%，较年初预算数增加667.00万元，主要原因是主要原因是人员经费增加导致医疗卫生与计划生育支出增加；城乡社区支出21,031.16万元，占9.35%，较年初预算数增加21,031.16万元，主要原因是增加了征地和拆迁补偿；农林水支出0.10万元，占0.00%，较年初预算数增加0.10万元，主要原因是增加三峡工程后续工作专项经费；住房保障支出8,836.05万元，占3.93%，较年初预算数增加414.28万元，主要原因是人员经费增加导致住房保障支出增加；其他支出143.54万元，占0.06%，较年初预算数增加143.54万元，主要原因是增加了教育事业彩票公益金。

（三）一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明

本部门2017年度一般公共财政拨款基本支出151,950.36万元。其中：人员经费126,291.81万元，较上年增加1,236.10万元，主要原因是2017年增人增资。人员经费用途主要包括基本工资、岗位工资、绩效工资、津贴补贴、社会保障缴费、其他工资福利支出等人员经费。公用经费25,658.55万元，较上年减少4,786.71万元，主要原因是教育收费部分纳入了事业收入，公用经费用途主要包括办公费、印刷费、咨询费、手续费、差旅费、培训费、会议费等商品服务支出。

三、“三公”经费情况说明

（一）“三公”经费支出总额情况

2017年度本部门“三公”经费支出共计158.24万元，较年初预算数减少153.90万元，较上年支出数减少60.43万元，主要原因是一是认真贯彻落实中央八项规定精神和厉行节约的要求，按照只减不增的要求从严控制三公经费，全年实际支出较年初预算和上年决算均有所下降；二是今年实施公车改革，公务用车减少，加强公车使用内部管理，公车运行维护成本大幅下降；三是强化公务接待支出管理，严格公务接待开支范围和开支标准，严格控制陪餐人数，公务接待费大幅下降。

（二）“三公”经费分项支出情况

2017年度本部门因公出国（境）费用9.74万元，主要是用于重庆市九龙坡区对外经济文化交流协会组织校园足球项目及师资引进项目洽谈以及出国培训。费用支出较年初预算数增加9.74万元，主要是用于重庆市九龙坡区对外经济文化交流协会组织校园足球项目及师资引进项目洽谈以及出国培训。较上年支出数减少1.36万元，主要原因是严格控制公出国（境）费用。

公务车运行维护费144.87万元，主要用于市内因公出行、各项业务检查等工作所需车辆的燃料费、维修费、过桥过路费、保险费等，费用支出较年初预算数减少126.64万元，较上年支出数减少48.11万元，主要原因是加强公车使用内部管理，公车运行维护成本大幅下降。

公务接待费3.63万元，主要用于接待国内其他单位到我单位学习调研，接受相关部门检查指导工作发生的接待支出等，费用支出较年初预算数减少37.01万元，较上年支出数减少10.97万元，主要原因是加强内部管理，严格控制公务接待支出。

（三）“三公”经费实物量情况

2017年本部门因公出国（境）共计0个团组，2人；公务用车购置0辆，公务车保有量为65辆；国内公务接待34批次，406人，其中：国内外事接待0批次，0人；国（境）外公务接待0批次，0人。2017年本部门人均接待费89.29元，车均购置费0.00万元，车均维护费2.23万元。

四、其他需要说明的事项

（一）机关运行经费情况说明

2017年本部门机关运行经费支出342.57万元，机关运行经费主要用于开支教委机关办公及印刷费、邮电费、差旅费、会议费、福利费、日常维护费、专用材料及一般设备购置费、公务用车运行维护费等各项商品服务支出。机关运行经费较2016年增加191.80万元，增长127.22%，主要原因是2016年部分财政拨款结转和结余资金在2017年支出。

（二）国有资产占用情况说明

截至2017年12月31日，本部门共有车辆66辆，其中，部级领导干部用车0辆、一般公务用车52辆、一般执法执勤用车0辆、特种专业技术用车0辆、其他用车14辆，其他用车主要是学校的校车。单价50万元以上通用设备5台（套），单价100万元以上专用设备0台（套）。

（三）政府采购支出情况说明

2017年本部门政府采购支出总额25,586.63万元，其中：政府采购货物支出18,965.40万元、政府采购工程支出6,348.26万元、政府采购服务支出272.98万元。主要用于采购、维修学校教学设施设备及日常办公用品。

（四）预算绩效管理情况说明

（1）预算绩效管理工作情况。

根据预算绩效管理要求，2017年本部门编制绩效目标涉及支出预算74599.39万元。

2017年由区财政委托重庆渝咨会计师事务所对我部门2016年度学前教育资助、校舍维修长效改善2个项目进行了重点绩效评价。其中：

1、学前教育资助项目，涉及资金2205.97万元，绩效评价得分为：86分，综合评价为：优。

2、校舍维修长效改善项目，涉及资金2984.27万元，绩效评价得分为：85分，综合评价为：优。

五、专业名词解释。

（一）财政拨款收入：指本年度从本级财政部门取得的财政拨款，包括一般公共预算财政拨款和政府性基金预算财政拨款。

（二）事业收入：指事业单位开展专业业务活动及其辅助活动取得的收入；事业单位收到的财政专户实际核拨的教育收费等资金在此反映。

（三）经营收入：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动取得的收入。

（四）其他收入：指单位取得的除“财政拨款收入”、“事业收入”、“经营收入”等以外的收入，包括未纳入财政预算或财政专户管理的投资收益、银行存款利息收入、租金收入、捐赠收入，现金盘盈收入、存货盘盈收入、收回已核销的应收及预付款项、无法偿付的应付及预收款项等。各单位从本级财政部门以外的同级单位取得的经费、从非本级财政部门取得的经费，以及行政单位收到的财政专户管理资金填列在本项内。

（五）用事业基金弥补收支差额：指事业单位在当年的“财政拨款收入”、“事业收入”、“经营收入”、“其他收入”等不足以安排当年支出的情况下，使用以前年度积累的事业基金（事业单位当年收支相抵后按国家规定提取、用于弥补以后年度收支差额的基金）弥补本年度收支缺口的资金。

（六）年初结转和结余：指单位上年结转本年使用的基本支出结转、项目支出结转和结余、经营结余。不包括事业单位净资产项下的事业基金和专用基金。

（七）结余分配：指单位当年结余的分配情况。根据《关于事业单位提取专用基金比例问题的通知》（财教〔2012〕32号）规定，事业单位职工福利基金的提取比例，在单位年度非财政拨款结余的40%以内确定，国家另有规定的从其规定。

（八）年末结转和结余：指单位结转下年的基本支出结转、项目支出结转和结余、经营结余。不包括事业单位净资产项下的事业基金和专用基金。

（九）基本支出：指为保障机构正常运转、完成日常工作任务而发生的人员经费和公用经费。其中：人员经费指政府收支分类经济科目中的“工资福利支出”和“对个人和家庭的补助”；公用经费指政府收支分类经济科目中除“工资福利支出”和“对个人和家庭的补助”外的其他支出。

（十）项目支出：指在基本支出之外为完成特定行政任务和事业发展目标所发生的支出。

（十一）经营支出：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动发生的支出。

（十二）“三公”经费：指用一般公共预算财政拨款安排的因公出国（境）费、公务用车购置及运行维护费、公务接待费。其中，因公出国（境）费反映单位公务出国（境）的国际旅费、国外城市间交通费、住宿费、伙食费、培训费、公杂费等支出；公务用车购置费反映单位公务用车购置支出（含车辆购置税）；公务用车运行维护费反映单位按规定保留的公务用车燃料费、维修费、过路过桥费、保险费、安全奖励费用等支出；公务接待费反映单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）支出。

（十三）机关运行经费：为保障行政单位（含参照公务员法管理的事业单位）运行用于购买货物和服务等的各项公用经费，包括办公及印刷费、邮电费、差旅费、会议费、福利费、日常维护费、专用材料及一般设备购置费、办公用房水电费、办公用房取暖费、办公用房物业管理费、公务用车运行维护费以及其他费用。

（十四）工资福利支出（支出经济分类科目类级）：反映单位开支的在职职工和编制外长期聘用人员的各类劳动报酬，以及为上述人员缴纳的各项社会保险费等。

（十五）商品和服务支出（支出经济分类科目类级）：反映单位购买商品和服务的支出（不包括用于购置固定资产的支出、战略性和应急储备支出）。

（十六）对个人和家庭的补助（支出经济分类科目类级）：反映用于对个人和家庭的补助支出。

（十七）其他资本性支出（支出经济分类科目类级）：反映非各级发展与改革部门集中安排的用于购置固定资产、战略性和应急性储备、土地和无形资产，以及构建基础设施、大型修缮和财政支持企业更新改造所发生的支出。

六、决算公开联系方式及信息反馈渠道。

本单位决算公开信息反馈和联系方式： 023-68781908。

附件：1、收入支出决算总表

2、收入决算表

3、支出决算表

4、财政拨款收入支出决算总表

5、一般公共预算财政拨款支出决算表

6、一般公共预算财政拨款基本支出决算表

7、政府性基金预算财政拨款收入支出决算表

8、部门决算相关信息统计表