主任、各位副主任，各位委员：

按照《中华人民共和国预算法》等法律规定，受区人民政府委托，现将2018年上半年财政预算收支执行情况报告如下：

一、财政收支运行情况

（一）财政收入完成情况

全区一般公共预算收入完成362,609万元，为年初预算的56.72%，同口径增幅7.31%，其中，税收收入完成324,179万元，非税收入完成38,430万元。一般公共预算上级补助收入275,229万元，其中，专项转移支付收入85,784万元，一般性转移支付收入189,445万元。全区政府性基金收入完成0万元。政府性基金上级补助收入120,676万元。国有资本经营预算收入完成0万元。国有资本经营预算上级补助收入0万元。

在全区一般公共预算收入中：

1.工商各税完成256,376万元。其中，增值税完成76,185万元，为年初预算的52.18%，增长11.06%；企业所得税完成27,913万元，为年初预算的65.22%，增长12.38%；个人所得税完成11,216万元，为年初预算的66.76%，增长31.75%；城市维护建设税完成13,022万元，为年初预算的53.59%，增长18.16%；城镇土地使用税完成34,378万元，为年初预算的46.52%，下降35.88%；土地增值税完成74,278万元，为年初预算的185.7%，增长228.84%。

2.契税、耕地占用税完成67,803万元。其中，契税完成59,404万元，为年初预算的49.5%，增长26.33%；耕地占用税完成8,399万元，为年初预算的83.99%，增长0.18%。

3.非税收入完成38,430万元，为年初预算的30.05%，下降49.67%。其中，专项收入完成11,170万元；行政事业性收费收入完成2,309万元；罚没收入完成5,016万元；国有资源有偿使用收入完成19,278万元。

（二）财政支出完成情况

全区一般公共预算支出557,916万元，为预算的56.58%，同比增长0.65%；政府性基金预算支出115,858万元，为预算的14.31%，同比下降49.06%；国有资本经营预算支出完成0万元。

一般公共预算支出项目执行情况为：

一般公共服务支出51,226万元，主要用于保障行政事业机构正常运行。

国防支出991万元。主要用于区人武部日常运转、人民防空、全区兵役征集等。

公共安全支出43,981万元，主要用于保障政法机关办案、装备及信息化开支，保障交通设施、车辆管理等便民惠民措施的落实，保障平安综治、人民调解、法律援助、司法救助和社区矫正工作的开展。

教育支出79,540万元，主要用于保障教育系统运行，支持普惠学前教育发展，保障义务教育阶段学生免教辅资料，资助家庭经济困难学生，实施中小学营养促进工程，保障学校设备购置、薄弱学校改造、校舍维修等，支持新建、续建及改扩建学校等项目。

科学技术支出48,930万元。主要用于支持产业转型发展、科技项目研发、科技成果转化、创业创新活动、科学技术普及、青少年科技创新、知识产权保护。

文化体育与传媒支出5,018万元，主要用于保障“三馆一站”免费向社会开放、公共文化设施提档升级，支持第二届“九龙滨江钢琴音乐节”、2018年“开放的六月”专场演出，区广播电视文艺“星光奖”评选展演等活动开展，支持实施惠民电影、文化科技卫生“三下乡”、全民阅读等民生实事。

社会保障和就业支出68,795万元，主要用于原成渝高速公路征地应转未转人员安置对象参加养老保险，离退休人员、优抚、退役安置、残疾人事业、低保、自然灾害生活救助、就业补助。

医疗卫生支出43,416万元，主要用于保障基卫、公共卫生机构运转、公立医院改革、慢病综合防控示范区复评、支持孕优项目，落实计划生育国家奖励扶助、特别扶助等利益导向政策，行政事业单位医疗等支出。

节能环保支出11,265万元，主要用于跳蹬河治理项目、污水处理厂运行维护、华岩湖水库湖湾生态修复项目、桃花溪初期雨水整治、环境监测站仪器设备购置、农村连片整治等支出。

城乡社区事务支出142,358万元，主要用于支持高新区和园区建设，支持轨道五号线沿线综合整治项目，危旧房拆迁改造等。

农林水事务支出5,873万元，主要用于农业生产发展资金、林业防灾减灾、防汛抗旱、支持农村金融机构发展和创业担保贷款贴息等。

交通运输支出4,212万元，主要用于公路养护、道路改扩建、农村公路建设、生命安防工程等。

资源勘探电力信息等事务支出7,493万元，主要用于工业振兴、工业稳增长、平台建设、微型企业财政扶持资金、微企亮区项目补助等支出。

商业服务业等事务支出1,181万元，主要用于创新创业大赛、工业和信息化专项、人才服务联盟平台运营、企业孵化器项目、微型企业财政扶持等支出。

国土资源气象等事务支出652万元，主要用于全区地质灾害整治、永久基本农田后续建设。

住房保障支出21,213万元，主要用于廉租房管理、行政事业单位住房补贴和住房公积金等支出。

粮油物资储备支出679万元，主要用于区级粮食储备运行费用支出。

债务付息支出20,712万元，主要用于偿还债务利息。

其他支出381万元。

政府性基金支出执行情况为：

主要用于城市房屋征收、农村土地征用、安置房建设、危旧房拆迁改造、城市基础设施建设、工业园区开发等重点领域和重点项目的投入。

二、预算执行特点

总体来看，上半年财政运行总体平稳，收支执行符合预期，为全年预算执行奠定了坚实的基础。主要呈现如下特点：

（一）财政收入回升明显。今年，全区财政收入稳步回升，总体与经济保持协调发展。我们克服了减税降费政策带来的收入下降及去年一次性入库因素垫高基数的影响，我区依然实现了上半年收入双过半目标，且超过年初人大批准的收入增幅，增长的态势强劲。

（二）税收动力新旧转化。从行业税收增幅看，上半年我区传统税收主力军“制造业税收”收入占区级税收的15.78%，比去年同期下降了3个百分点，增幅仅4.67%；上半年全区第三产业税收收入259,170万元，同比增长29.41%。特别是房地产业增幅为78.74%，税收增长贡献巨大。

（三）非税收入下降较大。我区在不折不扣贯彻落实国务院降费政策的同时，进一步加强了对非税收入的管理。区级非税收入累计完成38,430万元，同比下降49.67%。非税收入占比为10.6%，比预计占比数低9.4个百分点，略低于主城九区非税平均占比。

（四）重点支出保障有力。通过不断提高预算到位率、加大盘活存量资金力度、统筹部门预算资金、加快支出力度等举措，保障上半年预算支出进度总体过半。公共安全、社会保障、节能环保、住房保障保持了2位数增长。对照“九龙一坡”十项重点任务，加大对创新驱动、建设内陆开放高地、军民融合发展、保障和改善民生、防范化解重大风险等方面的投入，为各项工作的顺利推进提供坚强财力支撑。

三、上半年工作开展情况

上半年，区财政局围绕中心、服务大局，紧扣“创新驱动、稳中求进”总基调，全面落实区委、区政府重大决策部署，积极发挥财政保障和杠杆作用，奋力保障了全区财政运行总体平稳。

（一）聚财有方，财政收支双过半。主动协调收入征管部门，加强监测分析，强化综合治税，密切关注经济走势，关注重点税源、重点收入的变动情况，增强收入分析的准确性和预见性，保证财政收入稳定增长。

（二）用财有度，服务发展有举措。一是全力打造“两创示范”。务实打造重点示范项目，着力推进产业引导股权投资基金设立，目前方案正在中基协备案；打造创新创业大数据服务平台，目前已完成建设方案，并即将进入招投标阶段。二是大力扶持企业发展。及时审核2017年度产业扶持资金共计2,266.51万元，及时下达市级专项资金10,935万元，预安排工业和信息化专项资金2,000万元，拨付微企亮区资金205万元、财政扶持139.45万元。三是着力保障改善民生。积极推进居家和社区养老服务改革试点工作，落实原成渝高速公路征地应转未转人员安置对象参加养老保险政府补贴1,538万元，争取中央、市级资金2,600余万元开展中小河流治理及病险水库治理工作。四是聚力保障机关运转。为监察体制改革、司法体制改革、智慧城市建设等重点改革、重点工作保驾护航；支持学前教育达标，会同区教委根据学前教育公办率和普惠率任务指标制定方案。五是充分保障重点项目建设。筹集、安排资金8.62亿元，保障重点建设项目顺利实施，支持城市管理、公园管护。

（三）管财有方，监督管理有成效。一是突出财税改革这个“根本”。全面规范预决算公开，深入推进国库集中支付改革，全面实现支付电子化。进一步推动公务卡改革工作，实现含镇一级在内的全覆盖。积极推进事业单位政府购买服务改革，对全区235家公益一类事业单位和43家公益二类事业单位摸底排查，将改革方案落实到位。二是抓实监督管理具体“措施”。继续落实以集中采购为主、分散采购为辅的政府采购工作机制，1-6月通过政府采购节约资金12万元，节约率0.93%。预算评审50个建设项目，审减金额3,199.11万元，审减率13.52%。全覆盖开展中央八项规定专项检查，对全区11个行政事业单位开展会计监督检查，及时发现存在的问题，并督促整改。

总体来看，今年上半年财政收入实现平稳增长，财政预算执行情况总体较好。同时，预算执行和财政工作中还存在一些问题，主要是：一是收支平衡压力较大，财政刚性增支、改革增支、发展增支压力不减，调剂空间有限，需要改革和节流保持财政收支平衡；二是改革管理难度较高，财税体制改革进入攻坚阶段，推进改革的任务复杂艰巨；预算管理的科学性、规范性、系统性还需加强。三是风险管控要求更严，《预算法》、《重庆市预算审查监督条例》对于风险防控的要求越来越高，人大、审计、财政专员办对违反财经法规和纪律的苗头越来越重视。对于这些困难和问题，需要我们进一步深化改革、完善机制、强化管理，切实加以解决。四是总体债务水平较高，还本付息压力增大。

四、下一步主要工作措施

一是着力提高收入质量，适应经济发展新常态。依法征管、应收尽收，搭建全区协税护税信息电子交换平台，扎实开展综合治税工作，防止税源“跑冒滴漏”；严守财经纪律，加强非税管理，推进财政票据电子化暨非税收入收缴系统改革工作，推动非税由“重规模”向“重质量”转变，让收入增长与经济发展更协调。

二是着力优化支出结构，促进资金效益新提升。科学理财，出台预算绩效目标管理办法，全面实施绩效管理，推动财政支出由“重投入”向“重绩效”转变，坚决修正、调整、腾退不可持续和无效低效的支出；保运转、保民生，结合“九龙一坡”十项重点任务科学谋划全年支出，支持全局性、基础性、战略性的重大项目建设；增收节支、开源节流，牢固树立“过紧日子”思想，严控“三公”经费，压减一般性支出5%。

三是着力深化财税改革，提高管财理财新水平。深化预算管理改革，推行“零结转”制度，建立人大与财政的横向联网、预算执行综合评价机制，规范预算动态调整和调剂事项；理顺财政事权和支出责任，完善财政转移支付制度，适时优化对高新区、园区、镇级体制；加强新常态下财税政策研究，严格执行优化后的财政内审流程，加快财政办件和资金周转，对二次分配的资金在9月底前仍未分配的，由区财政收回统筹安排；落实“放管服”改革，加强政府采购监督检查、短信推送平台建设，研究制定分散采购操作规程；

四是着力抓好债务管理，打开风险防控新局面。面对偿债高峰期叠加的债务风险，做好资产与资源的匹配，积极争取发行政府债券，遏制政府隐性债务增量，稳妥化解存量隐性债务；在管住、控住的同时，抓实政府性债务管控，加快平台公司转型步伐，支持融资平台公司市场化融资，思考平台公司债转股和注资等方式，促使债务资产化、资本化，大力防控债务风险。

以上报告，请予审议。