重庆市九龙坡区财政局

2018年度部门决算情况说明

     一、部门基本情况

（一）职能职责

1.贯彻执行财政税法律、法规、规章和方针政策。

2.制定全区财政、国有资产管理、财务、会计管理方面的政策制度并组织实施。拟订和执行财政分配政策和分级财政管理体制，拟定全区财政发展战略和中长期规划；指导全区财政工作。

3.分析预测7宏观经济形势，参与拟订全区宏观经济政策、措施，提出运用财税政策实施经济调节的建议，拟订推进统筹城乡改革和发展的财税政策。完善鼓励公益事业发展的财税政策。组织研究拟订全区金融和融资政策、措施。

4.管理全区财政收支，承担区级各项财政收支管理的责任。负责编制区级年度预决算草案，组织执行区级年度预算。受区政府委托，向区人民代表大会报告全区、区级预算及其执行情况，向区人大常委会报告调整预算、决算及其他重大财政事项。组织制定经费开支标准、定额，负责审核批复部门（单位）的年度预决算。完善转移支付制度。负责财政性资金的综合平衡。

5.负责政府非税收入管理，负责政府性基金管理，按规定管理行政事业性收费。管理财政票据。

6.组织执行国库管理制度、国库集中收付制度，并制定具体管理办法，指导和监督区级国库业务，按规定开展国库现金管理工作。

7.组织执行行政事业单位国有资产管理规章制度，按规定管理行政事业单位国有资产，并制定具体管理制度。负责财政预算内行政机构、事业单位和社会团体的非贸易外汇管理。负责公共资源的统计、分析。

8.负责审核和汇总编制区级国有资本经营预决算草案，执行国有资本经营预算的制度和办法，并按规定制定具体管理制度，收取区级国有资本收益，组织实施企业财务制度，参与拟订企业国有资产管理具体制度，按规定管理资产评估工作。

9.负责办理和监督区级财政的经济发展支出、区级政府性投资项目的财政拨款，负责财政投资评审管理工作。参与拟订区级建设投资的有关政策，执行基本建设财务制度，负责有关政策性补贴和专项储备资金财务管理工作。负责农业综合开发、国债转贷等财政资金管理。承办区农村综合改革领导小组的具体工作。

10.会同有关部门管理区级财政社会保障和就业及医疗卫生支出，组织执行社会保障资金（基金）的财务管理制度，编制区级社会保障预决算草案。

11.拟订和执行政府债务管理的制度和政策，负责统一管理政府债务，防范财政风险。归口管理全区政府外债，负责全区利用国际金融组织和外国政府贷款赠款的全过程监督管理。

12.负责管理全区会计工作，组织实施会计法律法规，监督和规范会计行为，按规定制定并组织实施具体会计管理制度。

13.监督检查财税法律、法规、政策的执行情况，反映财政收支管理中的重大问题，查处违反财经法纪的行为。

14.负责财政宣传和财政信息工作，制定和执行财政政策研究和财政教育规划。

15.负责全区政府采购活动的监督管理工作。

16.承办区政府和上级业务主管部门交办的其他事项。

  （二）机构设置。九龙坡区财政局内设12个科室，直属参公事业单位3个。

二、部门决算情况说明

（一）收入支出决算总体情况说明

      1.总体情况。本部门2018年度收入总计2543.01万元，支出总计2543.01万元。收支较上年决算数减少304.12万元、下降10.68%，主要原因是统筹结余资金。本部分的收入总计包括收入合计、用事业基金弥补收支差额、年初结转和结余，支出总计包括本年支出合计、结余分配、年末结转和结余。

2.收入情况。本部门2018年度收入合计2051.50万元，较上年决算减少456.85万元，下降18.21%，主要原因是厉行节约，压减一般性支出预算，统筹结余资金等 。其中：财政拨款收入2051.50万元，占100.00%；此外，年初结转和结余491.52万元。

3.支出情况。本部门2018年度支出合计2530.78万元，较上年决算数增加176.45万元，增长7.49%，主要原因是增人增资。其中：基本支出1694.88万元，占66.97%；项目支出835.90万元，占33.03%；经营支出0.00万元，占0.00%。此外，结余分配0.00万元。

4.结转结余情况。本部门2018年度年末结转和结余12.24万元，较上年决算数减少480.56万元，下降97.52%，主要原因是大部分项目进入验收完成阶段。

（二）财政拨款收入支出决算总体情况说明

1.收入情况。本部门2018年度财政拨款收入2051.50万元，较上年决算数减少456.85万元，下降18.21%。主要原因是统筹结余资金，压减一般性支出预算。较年初预算数减少56.00万元，下降2.66%。主要原因是统筹结余资金。此外，年初财政拨款结转和结余491.52万元。

2.支出情况。本部门2018年度财政拨款支出2530.78万元，较上年决算数增加176.45万元，增长7.49%。主要原因是增人增资，新政府会计制度实施增加软件建设费用。较年初预算数增加423.28万元，增长20.08%。主要原因是统筹结余资金，压减了一般性支出预算。

3.结转结余情况。本部门2018年度年末财政拨款结转和结余12.24万元，较上年决算数减少480.56万元，下降97.52%，主要原因是统筹结余资金，合理开展项目支出。

4.比较情况。本部门2018年度财政拨款支出主要用于以下几个方面：

（1）一般公共服务支出2034.11万元，占80.37%，较年初预算数增加312.86万元，增长18.18%，主要原因是财税改革工作任务增加。

（2）社会保障与就业支出227.93万元，占9.01%，较年初预算数增加38.18万元，增长20.12%，主要原因是社保缴纳基数提高。

（3）医疗卫生与计划生育支出62.95万元，占2.49%，较年初预算数减少0.68万元，下降1.07%，较年初预算数基本持平。

（4）城乡社区支出27.71万元，占1.09%，较年初预算数增加27.71万元，增长0.00%，主要原因是年度中增加市级补助资金。

（5）农林水支出4.71万元，占0.19%，较年初预算数增加4.71万元，增长0.00%，主要原因是年度中增加市级补助资金。

（6）资源勘探信息等支出52.00万元，占2.05%，较年初预算数增加40.00万元，增长333.33%，主要原因是年度中增加“两创示范”小微企业财务管理专题培训经费和“两创示范”宣传音像服务经费。

（7）住房保障支出121.36万元，占4.80%，较年初预算数增加0.49万元，增长0.41%，较年初预算数基本持平。

（三）一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明

本部门2018年度一般公共财政拨款基本支出1694.88万元。其中：人员经费1181.81万元，较上年决算数增加114.36万元，增长10.71%，主要原因是住房公积金和工资调标。人员经费用途主要包括基本工资、津贴补贴、奖金、社会保障缴费、绩效工资、其他工资及福利支出离休费、退休费、抚恤金、生活补助、医疗费、奖励金、住房公积金、购房补贴、其他对个人和家庭的补助支出。公用经费513.07万元，较上年决算数增加117.46万元，增长29.69%，主要原因是公用经费统一调标。公用经费用途主要包括办公费、印刷费、咨询费、邮电费、差旅费、维修费、租赁费、会议费、培训费、劳务费、工会经费、福利费、公务用车运行维护费、其他交通费用、其他商品和服务支出。

（四）政府性基金预算收支决算情况说明

2018年度无政府性基金预算财政拨款收支。

三、“三公”经费情况说明

（一）“三公”经费支出总体情况说明

     2018年度本部门“三公”经费支出共计9.47万元，较年初预算数减少23.43万元，下降71.22%，主要原因是认真贯彻厉行节约要求，按照只减不增的要求从严控制三公经费，全年实际支出较预算有所下降。较上年支出数减少5.31万元，下降35.93%，主要原因是进一步规范因公出国（境）活动，今年未安排单位人员出国出访。

  （二）“三公”经费分项支出情况

     2018年度本部门因公出国（境）费用0.00万元，较上年支出数减少5.20万元，下降100.00%，主要原因是本单位2018年度未发生因公出国（境）费用支出。  

     公务车购置费0.00万元，本单位2018年度未发生公务车购置费支出。

    公务车运行维护费7.22万元，主要用于机要文件交换、市内因公出行、财政业务检查等工作所需车辆的燃料费、维修费、过桥过路费、保险费等。费用支出较年初预算数减少2万元，下降19.78%，主要原因是厉行节约，统筹会议、送件用车安排。较上年支出数减少2.07万元，下降22.28%，主要原因是统筹安排会议用车、送件用车。

     公务接待费2.25万元，主要用于接待招商引资项目和国内其他省市财政局到我单位学习调研工作。费用支出较年初预算数减少21.65万元，下降90.59%，主要原因是强化公务接待支出管理，严格遵守公务接待开支范围和开支标准，严格控制陪餐人数。较上年支出数增加1.97万元，增长703.57%，主要原因是招商引资任务加重。

（三）“三公”经费实物量情况

2018年度本部门因公出国（境）共计0个团组，0人；公务用车购置0辆，公务车保有量为2辆；国内公务接待15批次120人，其中：国内外事接待0批次，0人；国（境）外公务接待0批次，0人。2018年本部门人均接待费187.29元，车均购置费0.00万元，车均维护费3.61万元。

四、其他需要说明的事项

    （一）机关运行经费情况说明。2018年度本部门机关运行经费支出513.07万元，机关运行经费主要用于开支办公费、邮电费、差旅费、会议费、培训费、劳务费、工会经费、福利费、维修（护）费、公务用车运行维护费、其他交通费用。机关运行经费较上年决算数增加117.46万元，增长29.69%，主要原因是办公场地设施维修维护费用较上年增长较大，聘用人员增加和待遇提高，导致劳务费较上年增长较大。

    （二）国有资产占用情况说明。截至2018年12月31日，本部门共有车辆2辆，其中，副部（省）级及以上领导用车0辆、主要领导干部用车0辆、机要通信用车2辆、应急保障用车0辆、执法执勤用车0辆，特种专业技术用车0辆，离退休干部用车0辆，其他用车0辆，单价50万元以上通用设备0台（套），单价100万元以上专用设备0台（套）。

    （三）政府采购支出情况说明。2018年度本部门政府采购支出总额44.46万元，其中：政府采购货物支出44.46万元、政府采购工程支出0.00万元、政府采购服务支出0.00万元。主要用于采购打印机、电脑等办公设备。

  五、预算绩效管理情况说明

根据预算绩效管理要求，我局对0个项目开展了绩效自评，涉及资金0万元。

六、专业名词解释

（一）财政拨款收入：指本年度从本级财政部门取得的财政拨款，包括一般公共预算财政拨款和政府性基金预算财政拨款。

    （二）事业收入：指事业单位开展专业业务活动及其辅助活动取得的收入；事业单位收到的财政专户实际核拨的教育收费等资金在此反映。

    （三）经营收入：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动取得的收入。

    （四）其他收入：指单位取得的除“财政拨款收入”、“事业收入”、“经营收入”等以外的收入，包括未纳入财政预算或财政专户管理的投资收益、银行存款利息收入、租金收入、捐赠收入，现金盘盈收入、存货盘盈收入、收回已核销的应收及预付款项、无法偿付的应付及预收款项等。各单位从本级财政部门以外的同级单位取得的经费、从非本级财政部门取得的经费，以及行政单位收到的财政专户管理资金填列在本项内。

    （五）用事业基金弥补收支差额：指事业单位在当年的“财政拨款收入”、“事业收入”、“经营收入”、“其他收入”等不足以安排当年支出的情况下，使用以前年度积累的事业基金（事业单位当年收支相抵后按国家规定提取、用于弥补以后年度收支差额的基金）弥补本年度收支缺口的资金。

    （六）年初结转和结余：指单位上年结转本年使用的基本支出结转、项目支出结转和结余、经营结余。不包括事业单位净资产项下的事业基金和专用基金。

    （七）结余分配：指单位当年结余的分配情况。根据《关于事业单位提取专用基金比例问题的通知》（财教〔2012〕32号）规定，事业单位职工福利基金的提取比例，在单位年度非财政拨款结余的40%以内确定，国家另有规定的从其规定。

    （八）年末结转和结余：指单位结转下年的基本支出结转、项目支出结转和结余、经营结余。不包括事业单位净资产项下的事业基金和专用基金。

    （九）基本支出：指为保障机构正常运转、完成日常工作任务而发生的人员经费和公用经费。其中：人员经费指政府收支分类经济科目中的“工资福利支出”和“对个人和家庭的补助”；公用经费指政府收支分类经济科目中除“工资福利支出”和“对个人和家庭的补助”外的其他支出。

    （十）项目支出：指在基本支出之外为完成特定行政任务和事业发展目标所发生的支出。

    （十一）经营支出：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动发生的支出。

    （十二）“三公”经费：指用一般公共预算财政拨款安排的因公出国（境）费、公务用车购置及运行维护费、公务接待费。其中，因公出国（境）费反映单位公务出国（境）的国际旅费、国外城市间交通费、住宿费、伙食费、培训费、公杂费等支出；公务用车购置费反映单位公务用车购置支出（含车辆购置税）；公务用车运行维护费反映单位按规定保留的公务用车燃料费、维修费、过路过桥费、保险费、安全奖励费用等支出；公务接待费反映单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）支出。

    （十三）机关运行经费：为保障行政单位（含参照公务员法管理的事业单位）运行用于购买货物和服务等的各项公用经费，包括办公及印刷费、邮电费、差旅费、会议费、福利费、日常维护费、专用材料及一般设备购置费、办公用房水电费、办公用房取暖费、办公用房物业管理费、公务用车运行维护费以及其他费用。

    （十四）工资福利支出（支出经济分类科目类级）：反映单位开支的在职职工和编制外长期聘用人员的各类劳动报酬，以及为上述人员缴纳的各项社会保险费等。

    （十五）商品和服务支出（支出经济分类科目类级）：反映单位购买商品和服务的支出（不包括用于购置固定资产的支出、战略性和应急储备支出）。

    （十六）对个人和家庭的补助（支出经济分类科目类级）：反映用于对个人和家庭的补助支出。

    （十七）其他资本性支出（支出经济分类科目类级）：反映非各级发展与改革部门集中安排的用于购置固定资产、战略性和应急性储备、土地和无形资产，以及构建基础设施、大型修缮和财政支持企业更新改造所发生的支出。

七、决算公开联系方式及信息反馈渠道

本单位决算公开信息反馈和联系方式：023-68783895

附件：1.收入支出决算总表

             2.收入决算表

             3.支出决算表

             4.财政拨款收入支出决算总表

             5.一般公共预算财政拨款支出决算表

             6.一般公共预算财政拨款基本支出决算表

                     7.政府性基金预算财政拨款收入支出决算表

             8.部门决算相关信息统计表