重庆市九龙坡区人民政府

关于2020年上半年财政预算收支执行情况的报告

——2020年8月6日在区十八届人大常委会第三十次会议上

区财政局

主任、各位副主任，各位委员：

按照《预算法》和《重庆市预算审查监督条例》等法律规定，受区人民政府委托，现将2020年上半年财政预算收支执行情况报告如下：

一、财政收支运行情况

（一）财政收入完成情况

全区一般公共预算收入完成219460万元，为年初预算的42.08%，同口径下降18.10%，其中，税收收入完成155994万元，非税收入完成63466万元。一般公共预算上级补助收入257759万元，其中，专项转移支付收入45307万元，一般性转移支付收入212452万元。地方政府一般债券转贷收入59400万元，其中，置换债券59400万元。全区政府性基金收入完成39万元。政府性基金上级补助收入127768万元，其中，抗疫特别国债43000万元（列入政府性基金转移支付预算）。地方政府专项债券转贷收入95000万元，其中新增债券95000万元。国有资本经营预算收入完成3167万元。国有资本经营预算上级补助收入0万元。

1.税收收入完成155994万元，为年初预算的41.51%，同口径下降26.15%。其中：

增值税完成46035万元，为年初预算的40.08%，同口径下降33.91%；

企业所得税完成18019万元，为年初预算的56.64%，同口径下降27.15%；

个人所得税完成4843万元，为年初预算的47.99%，同口径下降22.32%；

资源税完成660万元，为年初预算的103.13%，同口径增长167.45%；

城市维护建设税完成8238万元，为年初预算的46.20%，同口径下降22.08%；

房产税完成5810万元，为年初预算的34.93%，同口径下降37.88%；

印花税完成6660万元，为年初预算的49.41%，同口径下降4.33%；

城镇土地使用税完成9055万元，为年初预算的34.68%，同口径下降34.44%；

土地增值税完成22406万元，为年初预算的33.62%，同口径下降11.36%。

耕地占用税完成939万元，为年初预算的27.95%，同口径下降82.73%。

契税完成33168万元，为年初预算的44.78%，同口径下降14.52%；

环境保护税完成145万元，为年初预算的55.98%，同口径下降7.59%。

其他税收完成16万元。

2.非税收入完成63466万元，为年初预算的43.55%，同口径增长11.91%。其中：

专项收入完成6965万元，为年初预算的36.77%，同口径下降31.47%；

行政事业性收费收入完成1513万元，为年初预算的176.55%；

罚没收入完成5147万元，为年初预算的27.96%，同口径下降42.73%；

国有资源有偿使用收入完成45692万元，为年初预算的44.54%，同口径增长31.86%。

捐赠收入完成5万元，为年初预算的10.87%；

政府住房基金收入完成201万元，为年初预算的41.62%，同口径减少25.56%；

其他收入完成3943万元，为年初预算的89.63%，同口径增长44.49%。

（二）财政支出完成情况

全区一般公共预算支出346370万元，为预算的38.72%，同口径下降15.80%；政府性基金预算支出206863万元，为预算的41.38%，同口径增长15.13%；国有资本经营预算支出完成0万元。

一般公共预算支出项目执行情况为：

一般公共服务支出30564万元，主要用于保障党政机关、人大、政协、民主党派、群团组织运转、履职，落实人才、群团发展等项目支出，促进立法、监督检查和参政议政能力建设，支持机构改革。其中，安排200万元用于区审计局2019年四季度审计费用；安排495万元用于政务中心运行及电子政务外网升级改造。

国防支出200万元，主要用于保障区人武部日常运转、人民防空、全区兵役征集等。

公共安全支出39889万元，主要用于保障公安机关办案、装备及信息化开支，支持平安综治建设、人民调解、法律援助、司法救助和社区矫正。其中，安排453万元保障公安系统大数据建设；安排1968万元保障我区应急指挥系统畅通，提升应急指挥能力；安排4883万元保障社会面的治安防控；安排587万元优化区法院办公楼。

教育支出70666万元，主要用于保障教育行政事业单位正常运转，支持学前教育、义务教育、高中和中等职业教育发展，落实各教育阶段资助政策和营养改善计划、薄弱学校改造、校舍建设维修和教师队伍建设等政策。其中，安排915万元用于校园安保工作；安排820万元用于新冠肺炎疫情防控；安排5740万元用于华玉小学新建、六十五中学三项扩建及石坪桥小学务教育薄弱环节改善与能力提升、重庆市育才中学校整体改造。

科学技术支出9049万元。主要用于支持全区创新驱动战略发展，保障工业和信息化研发投入、重大新产品研发、知识产权保护、科技研发平台建设。

文化旅游体育与传媒支出4281万元，主要用于保障基层公共文化服务机构运行，提升免费开放博物馆等公益文化机构的服务能力。支持群众文化活动、文化产业发展、文物保护和体育事业发展。开展各类旅游宣传促销活动，打造特色旅游品牌，推动全域旅游。保障景区日常管护，提升景区品质。其中，安排390万元用于新年艺术节、第三届中国美术奖金奖奖励及国际攀岩集训队支出；安排197万元用于景区管护。

社会保障和就业支出63545万元，主要用于城乡低保和特困人员供养、临时价格补贴、优抚抚恤、退役安置、社会救助、居家和社区养老等各项民生政策，满足特殊群体基本生活、医疗、就业等需求。落实就业创业、重点企业招工补贴等各项财政补贴政策，推动部市共建和谐劳动关系试验区、“人才龙卡”优化人才服务，支持全区人才建设。

卫生健康支出43368万元，主要用于全区卫生健康管理，实施公立医院综合改革，保障公立医院基本建设、学科建设等“六大投入”，提升基本公共卫生服务水平。落实城乡居民医保财政补助、城乡困难群众医疗救助、优抚对象医疗补助、城乡计划生育家庭父母特别扶助等政策，新冠肺炎疫情防控等。其中，安排12645万元用于新冠肺炎疫情防控。

节能环保支出12353万元，主要用于生态环境保护，推进污染防治攻坚战，保障垃圾、污水处理、湖库生态环境整治。支持重点污染源自动监控、机动车遥感监测和环境监管与执法。其中，安排176万元用于大气污染防治经费；安排141万元用于污水处理设施改造及维护费。

城乡社区支出44150万元，主要用于城乡社区管理事务支出。支持城市综合管理支出、市容环境综合整治和城市基础设施建设。保障城市清扫保洁、绿化和设施维护，支持城市建设规划、方案研究和设计。其中，安排3408万元用于城市清扫保洁；安排5000万元用于基础设施建设；安排1687万元用于市街绿地管护；安排1673万元用于道路设施维护；安排1250万元用于渝州路168号品质提升工程；安排1079万元用于安排居民生活垃圾分类。

农林水支出7903万元，主要用于实施乡村振兴战略行动计划，补齐农业农村短板，重点保障乡村振兴“五十百工程”建设。继续支持发展特色效益农业、高标准农田建设、农村合作组织经济建设。加大农业防疫、森林防火等投入。扶持新型经营主体，发展适度规模经营，推动农村一二三产业融合发展。其中，安排200万元用于农村饮水安全。

交通运输支出2197万元，主要用于保障农村公路建设、养护、道路交通安全监管及整治、推进城乡公交一体化建设等。

资源勘探信息等支出1230万元，主要用于大力发展战略性新兴产业，走新型工业化道路，纵深推进两化融合、产城融合，推动产业结构调整，促进产业转型升级。激发微观主体活力，支持企业尤其是小微企业创业创新，夯实民营经济发展基础。

商业服务业等支出693万元，主要用于应对疫情促进商圈消费、支持全区商贸企业稳增长、汽车惠民活动补贴，2019年度民贸民品贷款贴息资金。

金融支出12万元，主要用于保障金融发展服务中心运行。

自然资源海洋气象等支出209万元，主要用于保障土地储备中心运转、全区“两违”整治及重点生态保护修复治理。

住房保障支出12537万元，主要用于保障公租房和廉租房管理、缴纳机关事业人员住房公积金及发放住房补贴。

粮油物资储备支出533万元，主要用于区级粮食储备运行费用。

灾害防治及应急管理支出2894万元，主要用于应急救援和管理、灾害风险防治及消防事务支出。其中，安排267万元购置救援物资、应急装备及车辆。

其他支出97万元，主要用于兑现主城区个人首次购房按揭补助经费。

政府性基金支出执行情况为：

社会保障和就业支出4万元，主要用于大中型水库农村移民补助。

城乡社区支出130414万元，主要用于城市房屋征收、农村土地征用、危旧房拆迁改造、城市基础设施建设、工业园区开发等。

农林水支出464万元，主要用于三峡水库库区人饮管网改造。

其他支出75981万元，主要是福彩、体彩安排的资金，主要用于二青会奖励、优秀运动员教练津贴等。推进居家和社区养老服务建设、购买社工服务等。

二、预算执行特点

今年以来，受新冠肺炎疫情影响以及全国减税降费政策加力等因素综合影响，财政短收情况比年初预计更严重；受制于财力及国库资金有限，预算执行进度总体偏慢，财政收支均未实现“双过半”。主要情况如下：

（一）税收收入大幅度下滑。分税种看，增值税、企业所得税、个人所得税、城镇土地使用税、契税、土地增值税降幅最大，分别下降33.91%、27.15%、22.32%、34.44%、14.52%、11.36%，其中增值税减收2.36亿元，拉低税收增长11个百分点，土地增值税与契税减收0.85亿元，拉低税收增长5个百分点。

（二）“三保”及重点领域支出得到有效保障。全区在进一步树立过“紧日子”的思想下，围绕区委、区政府决策部署，通过预算公开评审、调整支出结构、压缩一般性项目支出等方式，统筹财力、整合资源，全力保障“三保”和重点领域支出，1—6月共压减一般性支出4.22亿元、压减比例15.7%，压减培训经费30%。支出方面：社会保障和就业支出完成6.35亿元，增长8.36%；卫生健康支出4.34亿元，增长36.76%；农林水支出完成0.79亿元，增长46.98%。

三、上半年工作开展情况

上半年，区财政局围绕中心、服务大局，紧扣 “六稳”“六保”总要求，积极应对新冠肺炎疫情、减税降费和宏观经济下行带来的财政短收压力，竭力保障全区财政平稳运行。

（一）种好“责任田”，统筹抓好财政收支调度。应对新冠肺炎、减税降费等因素带来的短收压力，全力增收节支。1—6月完成区级一般公共预算收入21.95亿元、同口径下降18.10%（主城九区排名第六），其中税收收入15.60亿元、同口径下降26.15%（主城九区排名第七）。完成一般公共预算支出34.64亿元，完成年初预算的38.72%，同口径下降15.80%。完成政府性基金支出20.69亿元，同口径增长15.13%。1—6月调整追加预算7.2亿元（其中建设项目3.29亿元、疫情防控资金1.71亿元）。

    （二）夯实“基本面”，奋力保障基本民生福祉。全面落实“六保”“六稳”工作要求，严格执行政府过“紧日子”十条措施，不断优化财政支出结构，推动财政资金优先保工资、保运转、保基本民生。坚持人民至上、生命至上，全力应对新冠肺炎疫情，1—6月全区共安排疫情防控经费1.8亿元，安排学校复学复课疫情防控经费919万元，落实医务人员临时性工作补助183.6万元。大力保障教育、医疗、卫生、农林水等重点民生支出事项，继续支持扫黑除恶专项斗争，配合创建全国文明城区建设提名，主要支出领域中，1—6月农林水支出完成0.8亿元、增长46.98%，卫生健康支出完成4.34亿元、增长36.76%，公共安全支出完成4.0亿元、增长13.04%，社会保障支出完成6.35亿元、增长8.36%。稳步推进重大项目建设，切实做好建设资金的筹集、安排、拨付，保障陶家隧道等6个市区共建项目、石杨路拓宽改造等16个区级重大交通基础设施建设项目实施。

（三）发挥“引领力”，切实助推企业复产达产。落实“市政府支持企业复工复产40条”“区政府支持企业共渡难关41条”等政策，为944家中小微企业和个体工商户减免租金1220.75万元，兑现失业保险支持困难企业稳岗返还4183万元，阶段性减免企业社会保险费和阶段性减征职工基本医疗保险费12.4亿元。支持“五大主导产业”，1—6月安排各类产业扶持资金3.48亿元，及时下达市级专项扶持资金1.7亿元，安排区本级招商引资、“一企一策”项目资金3.05亿元。制定《重庆市九龙坡区产业引导股权投资基金管理暂行办法》，持续推动政府产业引导基金与社会资本对接合作，九创、御隆创客、种子基金募集认缴规模达22.65亿元，财政资金实缴到位3.16亿元，撬动其他投资实缴杠杆率3.82倍。同时，区级财政兑现物业企业防疫补贴278万元，重点市场保供补助98万元，支持中小微企业、个体工商户顺利复工复产。

（四）搭建“中间桥”，推动金融服务实体经济。积极稳妥发展金融业，上半年全区银行业存贷款余额4345亿元，增速8.64 %，增速在主城九区排名第八。推进金融企业招商引资，目前全区共有金融机构122家，从业人员近4500人，其中银行、保险、证券75家，担保、小贷、基金、融资租赁等其他新型金融机构37家。推动企业挂牌上市，目前全区共有境内外上市企业5家，新三板挂牌企业13家，OTC挂牌企业117家，市级拟上市储备库企业38家，区级储备库企业150家，挂牌数量全市第一。支持企业复工复产，落实央行专用专项再贷款、困难中小微企业续贷降息、融资担保“增量降费”等政策，帮助36家企业获得央行再贷款1.45亿元，组织6家企业申报财政贴息补助资金93万元，对229家企业贷款降息779.1万元，展期续贷828家企业的贷款20.92亿元，支持龙商担保为34家企业担保贷款1亿元。

（五）紧扣“关键项”，持续深化财政改革创新。健全预算管理制度，全覆盖开展预决算公开。全面实施绩效管理，完善绩效管理信息系统，明确目标管理流程，建立事前评估机制，完成事前评估项目5个，加快建立全方位、全过程、全覆盖的绩效管理体系。落实“放管服”改革，推动政府采购制度化规范化程序化，通过政府采购节约资金1988万元，节约率10.45%。继续深化国库管理制度改革，启动医疗收费电子票据管理改革。严格项目评审，1—6月评审项目42个，审减金额1.02亿元，审减率5.55%。继续推进全国法治财政示范点建设，加强财政监督管理，编印了《法治财政文件汇编》。启动国有投资建设项目结（决）算工作，出台操作规范等内部管理制度3个，接件项目73个，已完成定案6个，审减金额42.81万元，审减率1.5%。

（六）筑牢“防护坡”，大力防控财政金融风险。严控政府债务风险，1—6月完成债务还本付息65.66亿元（本金52.63亿元、利息13.03亿元），政府隐性债务得到有效削减，守住了全区不发生系统性债务风险的底线。严防区域金融风险，对21家小贷、担保、融资租赁和典当公司开展现场检查，牵头开展打非宣传、风险排查等工作，严格整治非法集资、互联网金融等领域风险，排查企业100余家，全区非法集资案件由上年的11件下降到1件，金融乱象整治取得阶段性成效，各类风险总体可控。

总体来看，今年上半年财政运行相对稳定。同时，预算执行和财政工作中仍存在一些问题：一是收支平衡压力较大，受新冠肺炎疫情冲击、减税降费政策加力、房地产市场调控力度不减、新税点培育尚不稳固等因素综合影响，2020年财政收入将继续负增长，而“三保”支出刚性增长，重点项目投资、产业培育和民生改善的支出压力持续加大，财政收支矛盾将更为突出；二是支出绩效有待提高，财政支出结构固化、预算执行绩效不够的现象并存，财税政策与产业政策的协同性有待提高，财政资金的使用效益还有提升空间；三是风险防控压力较大，债务总额居高不下，偿债压力较大，结构性、局部性的债务风险还需密切关注。对于这些困难和问题，需要我们通过改革创新、综合施策、精准调度，努力加以解决。

四、下一步主要工作措施

下半年，我们将认真研究分析全区财经形势，继续紧扣“六稳”“六保”和区委“五五部署”新目标，实施积极的财政政策，以实际需求和财力可持续性为出发点，积极应对财政收支矛盾，调整优化支出结构，保障全区财政收支平衡、良好运行。

（一）聚财增收，全力提高区域收入质量

密切关注经济走势，稳妥应对国内经济下行压力，利用协税护税平台加强税源分析，深入推进综合治税，推进财政大数据建设。做实非税，提升财政收入质量，按照统一要求将非税征管逐步向税务部门移交。涵养培植财源，落实财政扶持政策、减税降费措施，优化企业融资环境，培养经济增长新动力。

（二）紧扣关键，全力优化财政支出结构

按照保工资、保运转、保基本民生的顺序安排调度资金，保障全区行政事业单位正常运行，保障教育、医疗、养老、社会保障和就业等基本民生事项，加强涉农资金整合，支持精准扶贫和乡村振兴。厉行节约、过紧日子、当“铁公鸡”，全面压缩一般性支出。

（三）改革创新，全力提升管财理财水平

继续推行零基预算，预算公开评审实现全覆盖。落实预算安排与监督检查和绩效评价结果挂钩办法，加大结转结余资金清理力度。进一步理顺区与镇事权和支出责任，完善转移支付制度。全面实施绩效管理，加快建成全方位、全过程、全覆盖的预算绩效管理体系。加强业务培训，提升全区财务人员专业技能。加强财政监督管理，抓实全国法治财政示范点建设，念好财经纪律“紧箍咒”。

（四）控债保链，全力防控政府债务风险

妥善处理“促发展”与“防风险”的关系，对政府债务实行限额管理，筑牢财政与融资平台债务管控“防火墙”，确保政府债务绿色可控。遏制隐性债务增量，妥善化解隐性债务存量，完成2020年化债目标任务。加强融资监管，加强全口径债务动态监测，保障平台公司资金链接。

（五）服务金融，推动金融服务实体经济

积极稳妥发展金融业，完善金融服务体系，加大金融招商引资力度，支持基金公司、融资租赁、融资担保等新型金融机构发展。加强信贷协调，强化对新型金融机构的服务和管理，加强多层次资本市场体系建设。开展金融服务专项行动，帮助企业解决融资难、融资贵等问题。严打非法集资，做好风险预警，确保不发生区域性、系统性金融风险。

以上报告，请予审议。