一、单位基本情况

（一）职能职责

实施普通初中义务教育，促进学生全面发展。开展教育教学工作；开展学校德育工作；开展学校体育、卫生、艺术工作；负责学校行政管理工作；开展对外交流工作；维护校园安全；提供后勤保障服务。

（二）机构设置

重庆市九龙坡区西彭镇第二中学校是财政拨款的事业二级 单位，内设有党政办公室、教导处、教科室、德育处、后勤处等部门。

（三）单位构成

我单位为二级预算单位，纳入重庆市九龙坡区教育委员会编制2022年度部门决算，无下级单位。

二、单位决算情况说明

（一）收入支出决算总体情况说明

1.总体情况。2022年度收入总计754.25万元，支出总计754.25万元。收支较上年决算数减少24.88万元,下降3.2%，主要原因是本年项目经费减少。

2.收入情况。2022年度收入合计754.25万元，较上年决算数减少24.88万元，下降3.2%，主要原因本年项目经费减少。其中：财政拨款收入744.25万元，占98.7%；事业收入10.00万元，占1.3%。

3.支出情况。2022年度支出合计754.25万元，较上年决算减少24.88万元，下降3.2%，主要原因是本年项目经费减少。其中：基本支出671.95万元，占89.1%；项目支出82.29万元，占10.9%。

4.结转结余情况。2022年度年末结转和结余0.00万元，较上年决算数增加0.00万元，增长0%，主要原因是严格照计划执行，无结转结余。

（二）财政拨款收入支出决算总体情况说明

2022年度财政拨款收、支总计744.25万元。与2022年相比，财政拨款收、支总计各减少34.88万元，下降4.5%。主要原因本年项目经费减少。

（三）一般公共预算财政拨款支出决算情况说明

1.收入情况。2022年度一般公共预算财政拨款收入744.25万元，较上年决算数减少34.88万元，下降4.5%。主要原因是本年项目经费减少。较年初预算数增加118.44万元，增长18.9%。主要原因是增人增资及项目经费增加。

2.支出情况。2022年度一般公共预算财政拨款支出744.25万元，较上年决算数减少34.88万元，下降4.5%。主要原因是本年项目经费减少。较年初预算数增加118.44万元，增长18.9%。主要原因是增人增资及项目经费增加。

3.结转结余情况。2022年度年末一般公共预算财政拨款结转和结余0.00万元，较上年决算数增加0.00万元，增长0%，主要原因是严格按预算执行，无结转结余。

4.比较情况。本单位 2022年度一般公共预算财政拨款支出主要用于以下几个方面：

（1）教育支出549.41万元，占73.8%，较年初预算数增加82.39万元，增长17.6%，主要原因是增人增资及项目经费支出增加等。

（2）科学技术支出0.50万元，占0.1%，较年初预算数增加0.50万元，增长100%，主要原因是中草药种植与探究专项增加。

（3）文化旅游体育与传媒支出5.93万元，占0.8%，较年初预算数增加5.93万元，增长100%，主要原因是创建全国文明城区和未成年人思想道德建设工作活动专项经费增加。

（4）社会保障与就业支出107.75万元，占14.5%，较年初预算数增加18.27万元，增长20.4%，主要原因是社保基数调整及死亡抚恤金增加。

（5）卫生健康支出35.68万元，占4.8%，较年初预算数增加8.90万元，增长33.2%，主要原因是医保基数调整及中医药文化进校园专项增加5.00万元。

（6）住房保障支出44.97万元，占6%，较年初预算数增加2.44万元，增长5.7%，主要原因是公积金缴费基数调整。

（四）一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明

2022年度一般公共财政拨款基本支出671.95万元。其中：人员经费536.83万元，较上年决算数增加23.44万元，增长4.6%，主要原因是增人增资。人员经费用途主要包括工资、社会保障缴费、公积金、绩效、退休教师健康休养费等。公用经费1135.12万元，较上年决算数增加18.29万元，增长15.7%，主要原因是上年受疫情影响，公用经费开支减少，本年办公费、差旅费等适当增加。公用经费用途主要包括办公费、印刷费、邮电费、劳务费、差旅费、水费、电费、维修维护费、专用材料费、福利费、培训费、工会经费、其他商品与服务支出等。

（五）政府性基金预算收支决算情况说明

本单位2022年度无政府性基金预算财政拨款收支。

（六）国有资本经营预算财政拨款支出决算情况       

本单位2022年度无国有资本经营预算财政拨款支出。 

三、“三公”经费情况说明

（一）“三公”经费支出总体情况说明

 2022年度“三公”经费支出共计0.00万元，较年初预算数增加0.00万元，增长0%，较上年支出数增加0.00万元，增长0%，主要原因是本单位2022年度未发生“三公”经费支出，与上年决算数持平。

（二）“三公”经费分项支出情况

2022年度本单位因公出国（境）费用0.00万元，费用支出较年初预算数增加0.00万元，增长0%，较上年支出数增加0.00万元，增长0%，主要原因是本单位2022年度未发生因公出国（境）经费支出，与上年决算数持平。

公务车购置费0.00万元，费用支出较年初预算数增加0.00万元，增长0%，较上年支出数增加0.00万元，增长0%，主要原因是本单位2022年度未发生公务车购置费支出，与上年决算数持平。

公务车运行维护费0.00万元，费用支出较年初预算数增加0.00万元，增长0%，较上年支出数增加0.00万元，增长0%，主要原因是本单位2022年度未发生公务车运行维护费支出，与上年决算数持平。

公务接待费0.00万元，费用支出较年初预算数增加0.00万

元，增长0%，较上年支出数增加0.00万元，增长0%，主要原因是本单位2022年度未发生公务接待费，与上年决算数持平。

（三）“三公”经费实物量情况

2022年度本单位因公出国（境）共计0个团组，0人；公务用车购置0辆，公务车保有量为0辆；国内公务接待0批次0人，其中：国内外事接待0批次，0人；国（境）外公务接待0批次，0人。2022年本单位人均接待费0.00元，车均购置费0.00万元，车均维护费0.00万元。

四、其他需要说明的事项

（一）一般公共预算财政拨款会议费和培训费情况说明。

本年度会议费支出0.00万元，较上年决算数增加0.00万元，增长0%，主要原因是本单位2022年度未开展有关会务活动。本年度培训费支出0.96万元，较上年决算数减少0.23万元，下降19.3%，主要原因是受疫情影响，教师外出培训减少。

（二）机关运行经费情况说明

按照部门决算列报口径，我单位不在机关运行经费统计范围之内。 

（三）国有资产占用情况说明

截至 2022 年 12 月 31 日，本单位共有车辆 0 辆，其中，副部（省）级及以上领导用车 0 辆、主要领导干部用车 0 辆、机要通信用车 0 辆、应急保障用车 0 辆、执法执勤用车 0 辆，特种专业技术用车 0 辆，离退休干部用车 0 辆，其他用车 0 辆。单价50 万元（含）以上通用设备 0 台（套），单价 100 万元（含）以上专用设备 0 台（套）。

（四）政府采购支出情况说明

2022年度我单位未发生政府采购事项，无相关经费支出。

五、预算绩效管理情况说明

（一）单位自评情况

根据预算绩效管理要求，我单位对23个项目开展了绩效自评，涉及财政拨款项目支出72.29万元，从评价情况来看，我单位项目立项规范、依据充分，绩效目标设置合理，资金到位及时、使用规范、执行有效，项目实施顺利、基本实现预定目标。

六、专业名词解释

（一）财政拨款收入：指本年度从本级财政部门取得的财政拨款，包括一般公共预算财政拨款和政府性基金预算财政拨款。

（二）事业收入：指事业单位开展专业业务活动及其辅助活动取得的现金流入；事业单位收到的财政专户实际核拨的教育收费等资金在此反映。

（三）经营收入：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动取得的现金流入。

（四）其他收入：指单位取得的除“财政拨款收入”、“事 业收入”、“经营收入”等以外的收入，包括未纳入财政预算或财政专户管理的投资收益、银行存款利息收入、租金收入、捐赠收入，现金盘盈收入、存货盘盈收入、收回已核销的应收及预付  款项、无法偿付的应付及预收款项等。各单位从本级财政部门以外的同级单位取得的经费、从非本级财政部门取得的经费，以及 行政单位收到的财政专户管理资金反映在本项内。

（五）使用非财政拨款结余：指单位在当年的“财政拨款收入”、“事业收入”、“经营收入”、“其他收入”等不足以安 排当年支出的情况下，使用以前年度积累的非财政拨款结余弥补本年度收支缺口的资金。

（六）年初结转和结余：指单位上年结转本年使用的基本支出结转、项目支出结转和结余、经营结余。

（七）结余分配：指单位按照国家有关规定，缴纳所得税、提取专用基金、转入非财政拨款结余等当年结余的分配情况。

（八）年末结转和结余：指单位结转下年的基本支出结转、项目支出结转和结余、经营结余。

（九）基本支出：指为保障机构正常运转、完成日常工作任务而发生的人员经费和公用经费。其中：人员经费指政府收支分类经济科目中的“工资福利支出”和“对个人和家庭的补助”； 公用经费指政府收支分类经济科目中除“工资福利支出”和“对个人和家庭的补助”外的其他支出。

（十）项目支出：指在基本支出之外为完成特定行政任务和事业发展目标所发生的支出。

（十一）经营支出：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动发生的支出。

（十二）“三公”经费：指用一般公共预算财政拨款安排的因公出国（境）费、公务用车购置及运行维护费、公务接待费。其中，因公出国（境）费反映单位公务出国（境）的国际旅费、国外城市间交通费、住宿费、伙食费、培训费、公杂费等支出； 公务用车购置费反映单位公务用车购置支出（含车辆购置税）； 公务用车运行维护费反映单位按规定保留的公务用车燃料费、维修费、过路过桥费、保险费、安全奖励费用等支出；公务接待费反映单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）支出。

（十三）机关运行经费：为保障行政单位（含参照公务员法管理的事业单位）运行用于购买货物和服务等的各项公用经费， 包括办公及印刷费、邮电费、差旅费、会议费、福利费、日常维护 费、专用材料及一般设备购置费、办公用房水电费、办公用房取暖费、办公用房物业管理费、公务用车运行维护费以及其他费用。

（十四）工资福利支出（支出经济分类科目类级）：反映

单位开支的在职职工和编制外长期聘用人员的各类劳动报酬，

以及为上述人员缴纳的各项社会保险费等。

（十五）商品和服务支出（支出经济分类科目类级）：反

映单位购买商品和服务的支出（不包括用于购置固定资产的支出、战略性和应急储备支出）。

（十六）对个人和家庭的补助（支出经济分类科目类级）： 反映用于对个人和家庭的补助支出。

（十七）其他资本性支出（支出经济分类科目类级）：反映非各级发展与改革部门集中安排的用于购置固定资产、战略性和应急性储备、土地和无形资产，以及构建基础设施、大型修缮和财政支持企业更新改造所发生的支出。

七、决算公开联系方式及信息反馈渠道

本单位决算公开信息反馈和联系方式：023-65802380

附件：1.收入支出决算总表

      2.收入决算表

      3.支出决算表

      4.财政拨款收入支出决算总表

5.一般公共预算财政拨款支出决算表

      6.一般公共预算财政拨款基本支出决算表

      7.政府性基金预算财政拨款收入支出决算表

      8.国有资本经营预算财政拨款支出决算表

          9.机构运行信息表

重庆市九龙坡区西彭镇第二中学校2022年度部门决算情况说明附件.pdf