重庆市九龙坡区人民政府

关于九龙坡区2019年上半年财政预算收支执行情况的报告

——2019年8月15日在区十八届人大常委会二十二次会议上

主任、各位副主任，各位委员：

按照《预算法》和《重庆市预算审查监督条例》等法律规定，受区人民政府委托，现将2019年上半年财政预算收支执行情况报告如下：

一、财政收支运行情况

（一）财政收入完成情况

全区一般公共预算收入完成304,981万元，为年初预算的42.58%，同比下降15.89%，其中，税收收入完成246,631万元，非税收入完成58,350万元。一般公共预算上级补助收入246,274万元，其中，专项转移支付收入43,637万元，一般性转移支付收入202,637万元。地方政府一般债券转贷收入131,000万元，其中，新增债券110,000万元，置换债券21,000万元。全区政府性基金收入完成57万元。政府性基金上级补助收入387,449万元。地方政府专项债券转贷收入2,700万元，其中置换债券2,700万元。国有资本经营预算收入完成0万元。国有资本经营预算上级补助收入0万元。

1.税收收入完成246,631万元，为年初预算的41.40%，同比下降23.92%。其中：

增值税完成77,396万元，为年初预算的44.35%，同比增长1.59%。

企业所得税完成26,989万元，为年初预算的55.47%，同比下降3.31%。

个人所得税完成6,848万元，为年初预算的39.18%，同比下降38.94%。

资源税完成1,562万元，为年初预算的34.08%，同比下降4.58%。

城市维护建设税完成12,091万元，为年初预算的36.38%，同比下降7.15%。

房产税完成11,114万元，为年初预算的45.31%，同比增长25.88%。

印花税完成7,812万元，为年初预算的39.10%，同比下降12.16%。

城镇土地使用税完成26,336万元，为年初预算的45.62%，同比下降23.39%。

土地增值税完成26,916万元，为年初预算的40.34%，同比下降63.76%。

耕地占用税完成7,115万元，为年初预算的41.73%，同比下降15.29%。

契税完成42,277万元，为年初预算的32.25%，同比下降28.83%。

环境保护税完成175万元，为年初预算的120.69%，同比增长600%。

2.非税收入完成58,350万元，为年初预算的48.39%，同比增长51.83%。其中：

专项收入完成10,163万元，为年初预算的34.46%，同比下降9.02%。

行政事业性收费收入完成641万元，为年初预算的19.28%，同比下降72.24%。

罚没收入完成9,064万元，为年初预算的72.06%，同比增长80.70%。

国有资源有偿使用收入完成35,483万元，为年初预算的47.81%，同比增长84.06%。

政府住房基金收入完成270万元，为年初预算的120%，同比增长73.08%。

其他收入完成2,729万元，为年初预算的370.28%，同比增长444.71%。

（二）财政支出完成情况

全区一般公共预算支出557,736万元，为预算的49.26%，同比下降0.03%；政府性基金预算支出200,513万元，为预算的26.67%，同比增长73.07%；国有资本经营预算支出完成0万元。

一般公共预算支出执行情况为：

一般公共服务支出47,005万元。主要用于保障党政机关、人大、政协和民主党派、人民团体正常运转。

国防支出1,359万元。主要用于区人武部日常运转、人民防空、全区兵役征集等。

公共安全支出42,121万元。主要用于保障政法机关办案、装备及信息化开支、开展扫黑除恶专项斗争，保障交通设施、车辆管理等便民惠民措施的落实，保障平安综治、人民调解、法律援助、司法救助和社区矫正工作的开展。

教育支出79,992万元。主要用于支持学前教育发展，落实第三期学前教育行动计划，加快发展普惠性学前教育。支持中小学义务教育，继续实施课后延时服务和中小学营养促进工程。继续完善各学段家庭经济困难学生资助体系。改善办学条件，加快农村薄弱学校改造，全力推进学校基础设施建设，保障学校新建及改扩建。

科学技术支出17,038万元。主要用于支持全区创新驱动战略发展，保障科学技术基础研究、应用技术开发、知识产权保护、科技研发平台和知识产权示范区建设。

文化旅游体育与传媒支出5,970万元。主要用于保障基层公共文化服务机构运行，提升免费开放博物馆等公益文化机构的服务能力。支持群众文化活动、文化产业发展、文物保护和体育事业发展。开展各类旅游宣传促销活动，打造特色旅游品牌，推动全域旅游。保障景区日常管护，提升景区品质。

社会保障和就业支出67,491万元。主要用于保障优抚抚恤、退役安置、社会救助、居家和社区养老等各项民生政策，满足特殊群体基本生活、医疗、就业等需求。落实就业创业、重点企业招工补贴等各项财政补贴政策，支持全区人才建设。

卫生健康支出38,141万元。主要用于全区卫生健康管理，实施公立医院综合改革，保障公立医院基本建设、学科建设等“六大投入”，提升基本公共卫生服务水平。落实城乡居民医保财政补助、城乡困难群众医疗救助、优抚对象医疗补助、城乡计划生育家庭父母特别扶助等政策。缴纳行政事业单位医疗保险。

节能环保支出22,885万元。主要用于生态环境保护，推进污染防治攻坚战，保障垃圾、污水处理、湖库生态环境整治。支持重点污染源自动监控、机动车遥感监测和环境监管与执法。

城乡社区支出177,648万元。主要用于城乡社区管理事务支出。支持城市管理综合行政支出、市容环境综合整治和城市基础设施建设。保障城市清扫保洁、绿化和设施维护，支持城市建设规划、方案研究和设计。

农林水支出7,842万元。主要用于实施乡村振兴战略行动计划，补齐农业农村短板，重点保障乡村振兴“五十百工程”建设。继续支持发展特色效益农业、高标准农田建设。加大农业防疫、森林防火等投入。扶持新型经营主体，发展适度规模经营，推动农村一二三产业融合发展。支持全面推行河长制。

交通运输支出3,291万元。主要用于保障农村公路建设、养护、道路交通安全监管及整治、推进城乡公交一体化建设等。

资源勘探信息等支出5,897万元。主要用于大力发展战略性新兴产业，走新型工业化道路，纵深推进两化融合、产城融合，推动产业结构调整，促进产业转型升级。激发微观主体活力，支持企业尤其是小微企业创业创新，夯实民营经济发展基础。

商业服务业等支出588万元。主要用于兑现2018年九龙坡区汽车惠民活动补贴资金，小微企业出口信用保险补贴资金，2018年度民贸民品贷款贴息资金。

自然资源海洋气象等支出389万元。主要用于保障土地储备中心运转和全区“两违”整治。

住房保障支出15,837万元。主要用于保障公租房和廉租房管理、缴纳机关事业人员住房公积金及发放住房补贴。

粮油物资储备支出340万元。主要用于区级粮食储备运行费用。

灾害防治及应急管理支出2,879万元。主要用于应急救援和管理、灾害风险防治及消防事务支出。

其他支出72万元。主要用于兑现主城区个人首次购房按揭补助经费。

债务付息支出20,949万元。主要用于归还一般债券利息。

债务发行费用支出2万元。主要用于一般债务发行兑付费用。

政府性基金支出执行情况为：

社会保障和就业支出60万元。主要用于大中型水库农村移民补助。

城乡社区支出198,786万元。主要用于城市房屋征收、农村土地征用、安置房建设、危旧房拆迁改造、城市基础设施建设、工业园区开发等。

农林水支出10万元。主要用于三峡水库库区人饮管网改造。

其他支出1,651万元。主要用于乡村学校少年宫运行补助、孝老安康工程、残疾人福利事业补助、社区养老服务中心（站）运营补贴、高龄补贴和高龄失能老人补助和公益体育赛事等支出。

债务发行费用支出6万元。主要用于专项债务发行兑付费用。

二、预算执行特点

今年以来，全国减税降费力度进一步加大，财政短收情况比年初预计更严重；受制于财力及国库资金有限，预算执行进度偏慢，财政收支均未实现“双过半”。主要情况如下：

（一）税收收入大幅度下滑。一是因为受去年同期收入一次性因素影响垫高基数，如：西彭园区土地使用税入库0.9亿元、华润土地增值税清算入库4.5亿元。二是增值税改革政策从4月开始执行，减税效应将逐渐显现；个人所得税增加6项专项附加扣除政策，1—6月个税已较同期下降了38.94%；小微企业普惠性税收减免，减税效应将在下半年逐渐显现。

（二）“三保”及重点领域支出得到有效保障。全区在进一步树立过“紧日子”的思想下，围绕区委、区政府决策部署，通过预算公开评审、调整支出结构、压缩一般性项目支出等方式，统筹财力，整合资源，全力保障“三保”和重点领域支出。其中：节能环保支出完成2.29亿元，增长103.15%；农林水支出完成0.78亿元，增长33.53%；城乡社区支出完成17.76亿元，增长24.79%。

三、上半年工作开展情况

上半年，区财政局围绕中心、服务大局，紧扣“六稳”和“三高九龙坡、三宜山水城”总愿景，积极应对经济下行压力，奋力保证了全区财政平稳运行。

（一）优化财政投入，扎实保障和改善民生

保压并施着力优化支出结构，财政资金优先保工资、保运转、保基本民生。及时做好机构改革后预算调整、经费保障，确保机关运转平稳。支持扫黑除恶专项斗争，保障区纪委留置中心和公安分局战训基地、大数据建设。一般公共预算教育支出只增不减，拨付谢家湾小学“中国质量奖”财政奖励资金500万元。社保基金及社会保障资金平稳运行，1—6月合计收入39.81亿元、支出40.55亿元。支持全区智慧化养老服务平台建设，出台社区财务管理办法，安排资金548.44万元，启动社区建设项目16个。兑现原乡村广播员医疗和养老待遇资金53万元。

（二）完善财税政策，推动经济高质量发展

聚焦区域经济情况，动态调整产业政策，会同主管部门出台科技创新扶持办法、“十百千万”2025工业提振行动计划及配套文件。及时兑现产业扶持政策，下达市级专项扶持资金7,027万元，兑现区级民营企业项目补助和贷款贴息补助1,960万元、“一企一策”扶持政策1.21亿元。完成清研、振业、农业等产业引导股权投资基金合作子基金建设，撬动市级及社会资本实际到位资金10.25亿元，投出项目31个，投出资金9.69亿元。激发微观主体活力，全力筹备“两创示范”迎检，为168户微企兑现财政扶持资金192.37万元。深入推进减税降费，出台工作方案，召开企业座谈会，公布行政事业性收费目录清单、涉企行政事业性收费目录清单，开展减税降费政策措施实施效果自查。稳妥推动金融业发展，1—6月全区银行业人民币存贷款余额4,103亿元，同比增长12.8%，高于主城九区平均水平0.9个百分点，排名第四位。大力支持乡村振兴，安排启动资金1,712万元。

（三）深化财政改革，提升管财理财水平

健全预算管理制度，全面规范预决算公开。全面实施绩效管理，印发《区级预算安排与监督检查和绩效评价结果挂钩办法》，加快建立全方位、全过程、全覆盖的预算绩效管理体系。落实“放管服”改革，推动政府采购制度化、规范化、程序化，下达采购计划2.63亿元，节约资金2,524万元，节约率9.60%。深化国库集中支付改革，逐步提高授权支付比例，实现支付清算电子化。严格项目评审，1—6月评审项目62个，审减金额3,545.52万元，审减率5.04%。深入推进全国法治财政建设，加强财政监督管理，对8个单位开展会计监督检查，抽取西彭镇、石坪桥街道开展惠民惠农财政补贴资金“一卡通”专项治理。加强内控建设，指导218家单位完成2018年度内控报告网上填报。夯实会计核算基础，组织180人开展新政府会计制度培训。

（四）严守风险底线，筑牢高质量发展防护坡

严控政府债务风险，认真执行隐性债务化解实施方案，完成全年隐性债务化解计划26.26亿元，完成全年任务的31%。协调市场化融资、统筹调度全区资金，还本付息142.36亿元，守住了全区不发生系统性债务风险的底线。严防区域金融风险，强化新型金融机构监管，对5家小贷公司、1家担保公司开展现场检查，对辖区11家融资租赁公司和6家典当公司进行资料审查，引导3家融资性担保公司退出。统筹开展防范和打击非法集资工作，对辖区500余家重点企业进行风险排查，开展打击非法集资集中宣传1次，组织街镇宣传20次，发放宣传资料5万余份、宣传环保袋2万余个，惩防并举维护全区金融安全、经济安全和社会稳定。

总体来看，今年上半年财政运行相对稳定。同时，预算执行和财政工作中仍存在一些问题，主要是：一是收支平衡压力较大，财政刚性增支、改革增支、发展增支压力不减，调剂空间有限，需要改革和节流保持财政收支平衡；二是改革管理难度较高，财税体制改革进入攻坚阶段，推进改革的任务复杂艰巨；预算管理的科学性、规范性、系统性还需加强。三是风险管控要求更严，《预算法》《重庆市预算审查监督条例》对于风险防控的要求越来越高，人大、审计、重庆监管局对违反财经法规和纪律的苗头越来越重视。四是总体债务水平较高，还本付息压力增大。对于这些困难，需要我们进一步深化改革、完善机制、强化管理，切实加以解决。

四、下一步主要工作措施

下半年，我们将认真研究分析全区财经形势，紧扣“六稳”和区委“五五部署”新目标，实施积极的财政政策，以实际需求和财力可持续性为出发点，积极应对财政收支矛盾，调整优化支出结构，保障全区财政收支平衡、良好运行。

（一）聚财增收，全力提高区域收入质量

密切关注经济走势，稳妥应对国内经济下行压力，利用协税护税平台加强税源分析，深入推进综合治税，推进财政大数据建设。做实非税，提升财政收入质量，按照统一要求将非税征管逐步向税务部门移交。涵养培植财源，落实财政扶持政策、减税降费措施，优化企业融资环境，培养经济增长新动力。

（二）紧扣关键，全力优化财政支出结构

按照保工资、保运转、保基本民生的顺序安排调度资金，保障全区行政事业单位正常运行，保障教育、医疗、养老、社会保障和就业等基本民生事项，落实村（社区）换届经费。加强涉农资金整合，支持精准扶贫和乡村振兴。厉行节约、过紧日子、当“铁公鸡”，全面压缩一般性支出5%，用于科技研发。大力支持产业发展，及时兑现各项产业扶持资金，助推汽车摩托车、智能产业、新材料、高端装备和现代服务业“五个主导产业”发展。加强产业扶持政策研究，加大民营经济支持力度，缓解企业融资难题，优化民营经济营商环境。支持小微企业发展，完成全国“两创示范”建设验收，力争挤进第二批示范城市绩效评价排名前50%，获得“两创示范”城市称号。

（三）改革创新，全力提升管财理财水平

继续推行零基预算，预算公开评审实现全覆盖。落实预算安排与监督检查和绩效评价结果挂钩办法，加大结转结余资金清理力度。进一步理顺区与镇事权和支出责任，完善转移支付制度。全面实施绩效管理，加快建成全方位、全过程、全覆盖的预算绩效管理体系。加强业务培训，提升全区财务人员专业技能。加强财政监督管理，抓实全国法治财政示范点建设，念好财经纪律“紧箍咒”。常态化推进“放管服”改革，加强对涉企收费监督检查，继续推进政府采购改革。抓实项目评审，推动评审程序公开、进度公开、问题公开。继续做好部门决算账表一体化试点，提升决算信息质量。深化事业单位政府购买服务、区级行政事业单位及镇街所属企业改革，落实国有资产管理情况报告制度。

（四）控债保链，全力防控政府债务风险

妥善处理“促发展”与“防风险”的关系，对政府债务实行限额管理，筑牢财政与融资平台债务管控“防火墙”，确保政府债务绿色可控。遏制隐性债务增量，妥善化解隐性债务存量，完成2019年化债目标任务。加强融资监管，加强全口径债务动态监测，保障平台公司资金链接。

（五）服务金融，推动金融服务实体经济

积极稳妥发展金融业，完善金融服务体系，加大金融招商引资力度，支持基金公司、融资租赁、融资担保等新型金融机构发展。加强信贷协调，强化对新型金融机构的服务和管理，加强多层次资本市场体系建设。开展金融服务专项行动，帮助企业解决融资难、融资贵等问题。严打非法集资，做好风险预警，确保不发生区域性、系统性金融风险。

以上报告，请予审议。