重庆市九龙坡区人民政府

关于2022年1—6月财政预算执行情况的报告

——2022年8月2日在区十九届人大常委会第四次会议上

主任、各位副主任，各位委员：

按照《中华人民共和国预算法》等法律规定，受区人民政府委托，现将2022年1—6月财政预算执行情况报告如下：

一、财政收支运行情况

（一）财政收入完成情况

全区一般公共预算收入完成276791万元，为年初预算的48.28%，同比增长19.34%，其中：税收收入完成195666万元、非税收入完成81125万元。一般公共预算上级补助收入254874万元，其中：专项转移支付收入49797万元、一般性转移支付收入205077万元；地方政府一般债券转贷收入27700万元，均为置换债券。政府性基金上级补助收入496237万元；地方政府专项债券转贷收入210900万元，其中：新增债券194900万元、置换债券16000万元。国有资本经营预算收入完成5223万元。

1.税收收入完成195666万元，为年初预算的47.24%，同比下降4%。其中：

增值税完成40777万元，为年初预算的34.67%，同比下降29.19%；

企业所得税完成17507万元，为年初预算的50.72%，同比下降14.43%；

个人所得税完成9123万元，为年初预算的62.49%，同比增长26.27%；

资源税完成6万元，为年初预算的25%，同比下降53.85%；

城市维护建设税完成7162万元，为年初预算的35.17%，同比下降25.76%；

房产税完成9462万元，为年初预算的48.05%，同比下降0.98%；

印花税完成9147万元，为年初预算的51.34%，同比增长3.5%；

城镇土地使用税完成13383万元，为年初预算的49.93%，同比增长2.31%；

土地增值税完成36910万元，为年初预算的49.77%，同比增长114.52%。

耕地占用税完成369万元，为年初预算的20.8%，同比增长192.86%。

契税完成51481万元，为年初预算的59.53%，同比下降14.09%；

环境保护税完成134万元，为年初预算的40.24%，同比下降8.22%。

其他税收完成205万元，同比增长978.95%。

2.非税收入完成81125万元，为年初预算的51%，同比增长188.66%。其中：

专项收入完成6133万元，为年初预算的34.2%，同比下降25.59%；

行政事业性收费收入完成248万元，为年初预算的10.68%，同比下降59.41%；

罚没收入完成5408万元，为年初预算的33.54%，同比下降41.69%；

国有资源（资产）有偿使用收入完成67037万元，为年初预算的58.17%，同比增长1339.49%；

捐赠收入完成300万元；

政府住房基金收入完成220万元，同比下降28.1%；

其他收入完成1779万元，为年初预算的25.89%，同比下降64.52%。

（二）财政支出完成情况

全区一般公共预算支出467584万元，为年初预算的47.21%，同比增长16.76%；政府性基金预算支出405355万元，为年初预算的149.08%，同比增长51.94%；国有资本经营预算支出完成0万元。

一般公共预算支出项目执行情况为：

一般公共服务支出33002万元，主要用于保障党政机关、人大、政协、民主党派、群团组织运转、履职，落实人才、群团发展等项目支出，促进立法、监督检查和参政议政能力建设。其中，安排1116万元用于财政委托结（决）算审核工作费用；安排296万元用于区审计局2021年投资审计费用；安排330万元用于石坪桥街道新办公楼租赁专项经费。

国防支出274万元，主要用于保障区人武部、区民防办日常运转，人民防空、全区兵役征集等。

公共安全支出45873万元，主要用于保障公安机关办案、装备及信息化开支，支持平安综治建设、人民调解、法律援助、司法救助和社区矫正等。其中，安排2846万元保障社会治安防控；安排3774万元用于政法办案、政法装备、扫黑除恶等经费保障。

教育支出127761万元，主要用于保障教育行政事业单位正常运转，支持学前教育、义务教育、高中和中等职业教育发展，落实各教育阶段资助政策和营养改善计划、薄弱学校改造、校舍建设维修和教师队伍建设等政策。其中，安排23569万元用于“公参民”学校人员经费，用于华玉小学新建、蟠龙小学新建、石新路小学扩建、六十五中学扩建及校舍维修和设备购置等；安排4050万元用于校园安保工作。

科学技术支出18362万元。主要用于支持全区创新驱动发展战略，保障工业和信息化研发投入、重大新产品研发、知识产权保护、科技研发平台建设、产业扶持政策兑现。

文化旅游体育与传媒支出5158万元，主要用于保障基层公共文化服务机构运行，提升巴人博物馆等公益文化机构的服务能力。支持群众文化活动、文化产业发展、文物保护和体育事业发展。开展各类旅游宣传促销活动，打造特色旅游品牌，推动全域旅游。其中，安排1511万元用于融媒体中心平台运行建设；安排171万元用于综合文化站建设；安排1200万元用于文明城区创建等相关支出。

社会保障和就业支出88413万元，主要用于城乡低保和特困人员供养、临时价格补贴、优抚抚恤、退役安置、社会救助、居家和社区养老等各项民生政策兑现，满足特殊群体基本生活、医疗、就业等需求，落实就业创业、重点企业招工补贴等各项财政补贴政策，开展市区共建和谐劳动关系综合试验区和深化构建部级和谐劳动关系综合配套改革试点专项工作。

卫生健康支出42656万元，主要用于全区卫生健康管理，实施公立医院综合改革，保障公立医院基本建设、学科建设等“六大投入”。落实城乡居民医保财政补助、城乡困难群众医疗救助、优抚对象医疗补助、城乡计划生育家庭父母特别扶助等政策，新冠肺炎疫情防控等。其中，安排12909万元用于新冠肺炎疫情防控。

节能环保支出15674万元，主要用于生态环境保护，推进污染防治攻坚战，保障垃圾清运、污水处理、湖库生态环境整治，支持重点污染源自动监控、机动车遥感监测和环境监管与执法。其中，安排6744万元用于生活垃圾分类、垃圾收运处理经费；安排268万元用于污水处理设施运行、改造及维护费。

城乡社区支出48794万元，主要用于城乡社区管理事务支出。支持城市综合管理支出、市容环境综合整治和城市基础设施建设。保障城市清扫保洁、绿化和设施维护，支持城市建设规划、方案研究和设计。其中，安排4600万元用于道路设施维护；安排3009万元用于市街绿地管护；安排5472万元用于城市清扫保洁；安排320万元用于重大项目前期研究专项经费。

农林水支出8845万元，主要用于实施乡村振兴战略行动计划，补齐农业农村短板，重点保障乡村振兴“五十百工程”建设。继续支持发展特色效益农业、高标准农田建设、农村合作组织经济建设。加大农业防疫、森林防火等投入。扶持新型经营主体，发展适度规模经营，推动农村一二三产业融合发展。其中，安排1976万元用于财政衔接支持乡村振兴补助。

交通运输支出2184万元，主要用于保障农村公路建设、养护、道路交通安全监管及整治、道路清扫保洁等。

资源勘探信息等支出2310万元，主要用于大力发展战略性新兴产业，纵深推进两化融合、产城融合，推动产业结构调整，促进产业转型升级。激发微观主体活力，支持小微企业创业创新，夯实民营经济发展基础。

商业服务业等支出1008万元，主要用于商务发展专项、国际市场开拓、外经贸发展以及相关企业产业扶持等。

金融支出27万元，主要用于保障金融发展服务中心人员及运行经费、银政企对接服务、打击非法金融活动等。

自然资源海洋气象等支出1427万元，主要用于保障土地储备机构运转、森林防护、地质灾害防治、土地规划等经费。

住房保障支出20671万元，主要用于保障公租房和廉租房管理、缴纳机关事业人员住房公积金及发放住房补贴等。

粮油物资储备支出377万元，主要用于区级粮食储备运行费用。

灾害防治及应急管理支出4391万元，主要用于应急救援和管理、灾害风险防治及消防事务支出。其中，安排502万元用于应急救援力量体系建设。

其他支出377万元，主要用于未成年人保护中心建设等。

政府性基金支出执行情况为：

社会保障和就业支出27万元，主要用于大中型水库农村移民补助。

城乡社区支出214012万元，主要用于城市房屋征收、农村土地征用、危旧房拆迁改造、城市基础设施建设、工业园区开发等。

农林水支出6万元，主要用于三峡库区次级河流清漂。

其他支出191310万元，主要是新增专项债券资金用于建设项目，福彩、体彩资金用于乡村学校少年宫建设、体育事业发展项目等。

二、预算执行情况分析

今年以来，在区委区政府的坚强领导下，区财政局、区税务局等部门加大收入组织力度，坚持依法征收、应收尽收，同时受增值税留抵退税政策集中退库影响，税收收入有所下降，加大非税调度，非税收入有所增长，“三保”及重点支出保障有序。

一是收入水平总体提升，收入结构有待优化。上半年区级一般公共预算收入同比增长19.34%，总量和增幅分别在中心城区（不含高新区、两江新区）排第四名和第一名。但一般公共预算收入完成情况低于序时进度1.72个百分点，收入质量有待提高。主要由于今年受增值税留抵退税政策集中退库影响，税收收入同比下降4%，差序时进度2.76个百分点，税收在一般公共预算收入中占比较去年同期下降17.2个百分点，其中增值税、企业所得税、契税同比增幅分别为-29.19%、-14.43%、-14.09%。

二是精准聚焦有保有压，兜牢底线保障重点。上半年，财政支出紧紧围绕区委区政府决策部署，突出轻重缓急、精准聚焦，坚持有保有压、精打细算，完成一般公共预算支出46.76亿元，同比增长16.76%，总量和增幅分别在中心城区（不含高新区、两江新区）排第二名和第一名。调整优化支出结构，统筹财力、整合资源，调整压减非刚性、非急需项目，优先保障重大决策部署和“六稳”“六保”等重点工作推进，教育、科技、社会保障和就业、卫生健康、农林水支出分别同比增长25.43%、83.56%、22.69%、34.66%、25.3%。

三、其他重点报告事项

1.中央直达资金使用情况。共收到上级直达资金75973.96万元，已分配75973.96万元、分配进度100%，形成支出30013.59万元、支付进度39.5%；参照直达资金1245万元，已分配1245万元、分配进度100%，形成支出361.06万元、支付进度29%。我区按照财政部和市财政局要求，严格资金分配使用，直达资金保障的领域主要用于：教育、卫生、就业、基本民生、安居工程等重点领域的重点项目，如：城乡义务教育、学生资助补助、基本公共服务补助、中央财政城镇保障性安居工程、困难群众救助、就业补助、退役军人优抚、计划生育扶持金等，有力支持我区群众就业、改善人民生活。

2.留抵退税专项资金情况。为支持地方落实好退税减税政策，弥补地方政策性减收，缓解财政收支矛盾，促进区县平衡运行，市财政下达我区2批留抵退税专项资金，共计2.69亿元，已全部分配完毕，主要用于公安系统人员工资、机关事业单位补缴职业年金、兑现产业扶持政策等方面支出，大大缓解了我区财政收支矛盾。

3.新增债券情况。上半年发行地方政府专项债券33亿元，其中：1月28日发行7亿元，6月16日发行12.49亿元，6月28日发行13.51亿元。第一批次专项债券7亿元支出进度为98.7%。新增专项债券用于成渝地区双城经济圈新型城镇化及基础设施提档升级项目（一期）、污水处理与水环境整治工程项目、九龙坡城市更新暨老旧小区改造项目（一期）、长江文化艺术湾区九龙半岛美术产业园项目。

4.财政衔接推进乡村振兴补助资金情况。共争取市级衔接推进乡村振兴补助资金1946万元，已全部下达到位，主要用于农村环境卫生整治、农业基础设施建设、农村产业结构升级。为确保衔接资金规范、安全、高效使用，加强过渡期财政衔接推进乡村振兴资金补助管理，出台《重庆市九龙坡区财政衔接推进乡村振兴补助资金管理实施细则》（九龙坡财政发〔2022〕98号），明确衔接资金主要用于支持巩固拓展脱贫攻坚成果、推进乡村振兴等支出。

四、上半年工作开展情况

今年以来，区财政局在区委区政府坚强领导下，坚持稳中求进工作总基调，积极应对经济下行压力加大、财政收支困难形势，妥善处置“促发展”与“防风险”的关系，千方百计稳住经济大盘、保证财政安全，强化“三资”统筹、大力盘活存量资产，积极争取上级支持、全力争取新增债券，上半年全区债务管控良性循环、区财政运行平稳有序。

（一）聚焦主业抓实财政收入调度。财政收入着力开源挖潜、“一盘棋”统筹，坚持分管区领导每月收入调度机制，强化部门联动，多措并举，推进收入目标完成。盘活行政事业单位经营性资产和经营权6.34亿元，协调市级部门加快土地出让成本返还46.33亿元，积极争取、分配、直达资金7.6亿元。加大盘活存量资金力度，对结余资金和连续两年未用完的结转资金按规定收回统筹使用，对不足两年的结转资金中不需按原用途使用的资金收回统筹用于经济社会发展急需支持的领域，清理收回结余资金0.8亿元。

（二）激励引导助力经济恢复发展。在已出台的留抵税额基础上，继续将7个行业企业纳入留抵税额政策范围，抓紧办理小微企业、个体工商户留抵退税并加大帮扶力度，上半年区级增值税留抵退税完成1.2亿元。支持全区创新驱动发展战略，激发微观主体活力，夯实民营经济发展基础，上半年安排各类产业扶持资金2.22亿元，其中：兑现工业提振、现代服务业高质量发展、商贸企业稳增长、楼宇经济等普惠性产业扶持资金8300万元；兑现招商引资“一企一策”产业扶持资金1.39亿元。

（三）主动作为促进金融服务实体。鼓励实施延期还本付息，协调驻区金融机构累计对56.7亿元贷款延期还款。加大普惠小微贷款支持力度，新增支农支小再贷款额度6.5亿元。继续推动实际贷款利率稳中有降，引导金融机构将存款利率下降效果传导至贷款端，6月末全区本外币存贷款余额5075.5亿元，同比增长11.1%，增速排名中心城区（不含高新区、两江新区）第二。提高资本市场融资效率，出台鼓励企业上市挂牌扶持办法，重点培育拟上市企业13家，继续鼓励金融机构发行金融债券，对民营企业债券融资交易费用能免尽免。

（四）精抓细管推动财政改革创新。健全预算管理制度，坚持预算法定，全覆盖开展预决算公开。修订完善“9+1”预算管理制度体系，从优化财政体制、探索财政与区属国有企业资金统筹路径、深化预算绩效一体化改革等方面下功夫，推动财政工作挖潜增效。全区458个预算单位已100%启动预算一体化工作。对不合理支出和非急需、非刚性项目资金予以精准压减。上半年通过政府采购、项目评审、结（决）算审核、支出标准审核等节约资金近10亿元。扎实开展“7+1”财经秩序专项整治行动，切实严肃全区财经纪律，目前各项工作扎实有序推进，已通过市级复查。

（五）牢守底线防范财政金融风险。强化财力统筹和资金调度，在年初预算财力规模基础上，增加土地基金返还财力，为新增债券腾出财力空间。2022年上半年完成政府债务还本付息8.09亿元（还本4.37亿元、付息3.72亿元）。守住了无新增隐性债务的“红线”和不发生系统性区域性债务风险的“底线”。严防区域金融风险，加强地方金融监管，经常性对我区重点行业和领域开展集中摸排检查。牵头完成邦家、汇丰案件1200余人次资金清退工作，全力维护经济社会秩序稳定。

总体来看，今年上半年财政平稳运行。同时，预算执行中仍然存在收支平衡矛盾突出、支出绩效有待提高、风险防控压力较大等问题，我们将通过改革创新、综合施策、精准调度，全力加以解决。

五、下一步主要工作措施

下半年，我们将加强财经形势研判，继续紧扣“三高三宜三率先”总愿景，坚持稳中求进工作总基调，“统收入”“优支出”发挥财政在稳定经济中的关键作用，确保完成年初人代会审议通过的收入目标，保障全区财政收支平衡、良好运行。

一是坚持积极有为财政导向，稳大盘促发展。充分发挥财政在稳定经济中的关键作用，积极的财政政策更加积极有为，不折不扣落实留抵退税等8方面财政政策，积极贯彻执行延期还本付息等5方面货币金融政策，立足职能推动稳投资促消费、保产业链供应链稳定等稳大盘其他政策落实。更好发挥财政资金杠杆作用，加快债券资金使用进度，巧用政府产业发展引导基金助力我区产业转型发展。

二是践行开源节流财政使命，抓“三资”保运行。进一步用好税收、资金、融资、债务4个统筹机制，坚持区领导高位统筹，及时解决财经运行及财力保障有关问题。坚持内外兼修，对内用好税费共治、区管国有企业融资管理等“三大机制”“颗粒归仓”抓税收，“一盘棋”整合全区“三资”，向上积极争取资金政策支持，跟踪加快土地出让返还，多措并举壮大财力。强化支出管控，严格落实政府过紧日子要求，逗硬执行年度中追加预算评审制度，有保有压优化财政支出结构，对不合理支出和非急需、非刚性项目资金予以精准压减，保障财政平稳运行。

三是牢守安全运转财政底线，控债务防风险。强化底线思维，提升防控能力，严格政府债务限额管理、预算管理和风险预警，从紧从严债券发行、使用、管理，提前做好到期债务偿还安排，稳妥有序推进存量隐性债务化解，加强经营性融资管理、全口径债务动态监测，保障平台公司资金链接，牢牢守住不发生区域性系统性债务风险底线。继续抓好落实减税降费政策、政府过紧日子、基层“三保”等“7+1”财经秩序专项整治行动，严肃全区财经纪律。

四是建立高效科学财政制度，强管理推改革。严格执行新修订出台的“9+1”预算管理制度，做到收入一个“笼子”、预算一个“盘子”、支出一个“口子”，切实提升预算管理规范化、科学化水平。进一步深化预算一体化改革，用好用活预算管理一体化系统，促进预算管理各项制度的系统集成、协同高效。深化预算绩效改革，扩大全过程绩效管理覆盖环节，推动全方位全覆盖绩效管理扩点增面，提升预算绩效管理的整体性和协调性。

五是全力做大做强金融产业，提升发展质量。持续提升金融服务实体经济质效，深入挖掘央行再贷款、LPR利率下调、8000亿政策性信贷额度等政策潜力，持续贯彻市、区相关政策措施，尽快推动农发行58亿信贷额度尽快落地，以适度的信贷增长支持经济高质量发展。强化招商引资政策支持，引导银行、证券、保险及新型金融机构加速聚集。强化工作对接，积极争取上级部门在银企融资对接、信贷资源投放等方面给予我区更多支持。

六是锻造自身过硬财政能力，抓培训带队伍。始终把政治建设摆在首位，坚持用习近平新时代中国特色社会主义思想培根铸魂，心系“国之大者”“渝之大计”，不断提高政治判断力、政治领悟力、政治执行力。注重优化财政人员配置，加强干部队伍建设的统筹规范，加快推动镇街财政队伍配置专业化。加大财政干部教育培训力度，举办基层财政干部专题培训班，提升财政干部业务素养和专业能力，以干部高素质保障发展高质量。

以上报告，请予审议。