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国有企业负责人履职待遇与业务支出常见问题及审计思路(十)

日期:2025-09-05

见管理办法。调阅集团总部、各级成员单位相关自定管理办法,了解被审计企业内部履职待遇与业务支出制度建设情况,是否按要求逐级制定政策、逐级落实监管责任,有无企业自定政策违背国资监管部门相关规定的情况。调阅相关具体制度及执行情况记录,了解企业负责人车辆配备情况,关注有无违规为企业负责人配备多辆公务用车等问题。调取商业招待制度、相关登记台账,关注业务招待是否登记接待事由、来访人员、陪同人员等信息。

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