重庆市人和中学

2024年度单位决算情况说明

一、单位基本情况

重庆市人和中学是九龙坡区教委主管的初中教育学校，是全额拨款事业单位，是独立核算的二级预算单位。学校年末实有教职工118人，初中学生2009人。

（一）职能职责

1.实施普通初中义务教育，促进学生全面发展。

2.开展教育教学工作。主要包括开展初中各类课程教学及管理、教育科研、学籍管理等工作。

3.开展学校德育工作。主要包括对学生进行思想品德教育、开展课外活动、社会实践活动等相关工作。

4.开展学校体育、卫生、艺术工作。主要包括课堂内外的体育和艺术活动、体育训练与竞赛、艺术类展演等以及对传染病及学生常见病的预防和宣传等工作。

5.负责学校行政管理工作。主要包括学校的人事、财务及后勤管理工作。

6.开展对外交流工作。主要包括文化教育交流、对口支教、学校之间的交流等工作。

7.维护校园安全，提供后勤保障服务。主要包括维护校园安全稳定、提供食堂服务及物业服务等工作。

（二）机构设置

学校设有校办公室、教导处、后勤处、德育处、技装处、督导与科研处、团总支、初一年级组、初二年级组、初三年级组、幼儿园组共11个处室组。

二、单位决算情况说明

（一）收入支出决算总体情况说明

1.总体情况。2024年度收入总计3752.27万元，支出总计3752.27万元。收、支与2023年度相比，减少182.76万元，下降4.6%，主要原因是政策性调整、教师退休、幼儿园人数减少。

2.收入情况。2024年度收入合计3752.27万元，与2023年度相比，减少182.76万元，下降4.6%，主要原因是政策性调整、教师退休、幼儿园人数减少。其中：财政拨款收入3656.77万元，占97.45%；事业收入95.50万元，占2.55%；

3.支出情况。2024年度支出合计3752.27万元，与2023年度相比，减少182.76万元，下降4.6%，主要原因是政策性调整、教师退休、幼儿园人数减少，相关费用减少。其中：基本支出3105.74万元，占82.77%；项目支出646.53万元，占17.23%

4.结转结余情况。2024年度年末结转和结余0.00万元，与2023年度相比，无增减。

（二）财政拨款收入支出决算总体情况说明

2024年度财政拨款收、支总计3656.77万元。与2023年相比，财政拨款收、支总计各减少175.06万元，下降4.6%。主要原因是政策性调整、教师退休、幼儿园人数减少。

（三）一般公共预算财政拨款收入支出决算情况说明

1.收入情况。2024年度一般公共预算财政拨款收入3656.77万元，与2023年度相比，减少175.06万元，下降4.6%。主要原因是政策性调整、教师退休、幼儿园人数减少。较年初预算数增加397.25万元，增长12.2%。主要原因是政策性调整。此外，年初财政拨款结转和结余0.00万元。

2.支出情况。2024年度一般公共预算财政拨款支出3656.77万元，与2023年度相比，减少175.06万元，下降4.6%。主要原因是政策性调整、教师退休、幼儿园人数减少。较年初预算数增加397.25万元，增长12.2%。主要原因是社保调整以及补缴，项目有调整和增加，相应的资金有所增加。

3.结转结余情况。2024年度年末一般公共预算财政拨款结转和结余0.00万元，与2023年度相比，无增减。

4.比较情况。本单位2024年度一般公共预算财政拨款支出主要用于以下几个方面：

    （1）教育支出2886.90万元，占78.95%，较年初预算数增加422.98万元，增长17.2%，主要原因是政策性调整。

    （2）社会保障与就业支出391.06万元，占10.69%，较年初预算数减少23.86万元，下降5.8%，主要原因是政策性调整。

    （3）卫生健康支出138.48万元，占3.79%，较年初预算数减少0.24万元，下降0.2%，主要原因是政策性调整。

    （4）住房保障支出240.34万元，占6.57%，较年初预算数减少1.62万元，下降0.7%，主要原因是部分享受住房补贴人员达到支付年限。

    （四）一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明

    2024年度一般公共财政拨款基本支出3105.74万元。其中：人员经费2754.98万元，与2023年度相比，减少82.95万元，下降2.9%，主要原因是政策性调整、教师退休。人员经费用途主要包括基本工资、津贴补贴、绩效工资、机关事业单位基本养老保险费、职业年金缴费、职工基本医疗保险缴费、其他社会保障缴费、住房公积金、医疗费。公用经费350.76万元，与2023年度相比，减少5.01万元，下降1.4%，主要原因是学生人数减少。公用经费用途主要包括劳务费、办公费、水费、电费、物业管理费、办公设备购置、其他商品和服务支出。

    （五）政府性基金预算收支决算情况说明

    本单位2024年度无政府性基金预算财政拨款收支。

    （六）国有资本经营预算财政拨款支出决算情况说明

    本单位2024年度无国有资本经营预算财政拨款支出。

    三、“三公”经费情况说明

    （一）“三公”经费支出总体情况说明

    2024年度“三公”经费支出共计0.95万元，较年初预算数无增减，主要原因是公务用车改革，用车减少。较上年支出数无增减，主要原因是严控支出。

    （二）“三公”经费分项支出情况

2024年度本单位因公出国（境）费用0.00万元，费用支出较年初预算数无增减，较上年支出数无增减，本单位2024年度未发生因公出国（境）支出，与上年决算数持平。

公务车购置费0.00万元，费用支出较年初预算数无增减，较上年支出数无增减，主要原因是本单位2024年度未发生公务车购置支出，与上年决算数持平。

 公务车运行维护费0.95万元，主要用于公务用车保险及日常维护。费用支出较年初预算数减少0.05万元，下降5.00%，主要原因是控制公务用车的使用，减少支出。较上年支出数无增减，主要原因是车辆使用减少，节约开支。

公务接待费0.00万元，费用支出较年初预算数无增减，较上年支出数无增减，主要原因是本单位2024年度未发生公务接待支出，与上年决算数持平。

    （三）“三公”经费实物量情况

    2024年度本单位因公出国（境）共计0个团组，0人；公务用车购置0辆，公务车保有量为1辆；国内公务接待0批次0人，其中：国内外事接待0批次，0人；国（境）外公务接待0批次，0人。2024年本单位人均接待费0元，车均购置费0万元，车均维护费0.95万元。

    四、其他需要说明的事项

    （一）财政拨款会议费和培训费情况说明

    本年度会议费支出0.00万元，与2023年度相比，无增减，主要原因是本年度无会议。本年度培训费支出19.42万元，与2023年度相比，增加1.51万元，增长8.4%，主要原因是培训力度加大，支出增加。

    （二）机关运行经费情况说明

    按照部门决算列报口径，我单位不在机关运行经费统计范围之内。

    （三）国有资产占用情况说明

    截至2024年12月31日，本单位共有车辆1辆，其中，副部（省）级及以上领导用车0辆、主要负责人用车0辆、机要通信用车0辆、应急保障用车1辆、执法执勤用车0辆，特种专业技术用车0辆，离退休干部用车0辆。单价100万元（含）以上专用设备0台（套）。

    （四）政府采购支出情况说明

2024年度本单位政府采购支出总额31.74万元，其中：政府采购货物支出31.74万元、政府采购工程支出0.00万元、政府采购服务支出0.00万元。授予中小企业合同金额31.74万元，占政府采购支出总额的100.00%，其中：授予小微企业合同金额31.74万元，占政府采购支出总额的100.00 %。主要用于支付机房改造和功能室空调采购费用。

五、预算绩效管理情况说明

（一）单位自评情况

根据预算绩效管理要求，我单位对18个项目开展了绩效自评，涉及财政拨款项目支出551.03万元。

重庆市人和中学2024年度项目支出绩效自评表

（二）单位重点绩效评价情况

我单位对2024年学前教育家庭经济困难幼儿资助专项经费开展了绩效评价，涉及财政拨款项目资金7.65万元，评价得分100分，评价等次为优，绩效评价中，未发现明显问题，财政资金均实行专项管理，专款专用。在项目实施过程中，严格按专项资金管理办法和各项财务管理制度执行，审批流程齐全、附件资料完整，资金使用无截留、挤占、挪用、虚列支出等情况。

（三）财政绩效评价情况

财政重点绩效评价由区财政局统一公开。

六、专业名词解释

    （一）财政拨款收入：指本年度从本级财政单位取得的财政拨款，包括一般公共预算财政拨款和政府性基金预算财政拨款。

（二）事业收入：指事业单位开展专业业务活动及其辅助活动取得的现金流入；事业单位收到的财政专户实际核拨的教育收费等资金在此反映。

（三）经营收入：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动取得的现金流入。

（四）其他收入：指单位取得的除“财政拨款收入”、“事业收入”、“经营收入”等以外的收入，包括未纳入财政预算或财政专户管理的投资收益、银行存款利息收入、租金收入、捐赠收入，现金盘盈收入、存货盘盈收入、收回已核销的应收及预付款项、无法偿付的应付及预收款项等。各单位从本级财政单位以外的同级单位取得的经费、从非本级财政单位取得的经费，以及行政单位收到的财政专户管理资金反映在本项内。

（五）使用非财政拨款结余：指单位在当年的“财政拨款收入”、“事业收入”、“经营收入”、“其他收入”等不足以安排当年支出的情况下，使用以前年度积累的非财政拨款结余弥补本年度收支缺口的资金。

（六）年初结转和结余：指单位上年结转本年使用的基本支出结转、项目支出结转和结余、经营结余。

（七）结余分配：指单位按照国家有关规定，缴纳所得税、提取专用基金、转入非财政拨款结余等当年结余的分配情况。

（八）年末结转和结余：指单位结转下年的基本支出结转、项目支出结转和结余、经营结余。

（九）基本支出：指为保障机构正常运转、完成日常工作任务而发生的人员经费和公用经费。其中：人员经费指政府收支分类经济科目中的“工资福利支出”和“对个人和家庭的补助”；公用经费指政府收支分类经济科目中除“工资福利支出”和“对个人和家庭的补助”外的其他支出。

（十）项目支出：指在基本支出之外为完成特定行政任务和事业发展目标所发生的支出。

（十一）经营支出：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动发生的支出。

（十二）“三公”经费：指用一般公共预算财政拨款安排的因公出国（境）费、公务用车购置及运行维护费、公务接待费。其中，因公出国（境）费反映单位公务出国（境）的国际旅费、国外城市间交通费、住宿费、伙食费、培训费、公杂费等支出；公务用车购置费反映单位公务用车购置支出（含车辆购置税）；公务用车运行维护费反映单位按规定保留的公务用车燃料费、维修费、过路过桥费、保险费、安全奖励费用等支出；公务接待费反映单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）支出。

（十三）机关运行经费：为保障行政单位（含参照公务员法管理的事业单位）运行用于购买货物和服务等的各项公用经费，包括办公及印刷费、邮电费、差旅费、会议费、福利费、日常维护费、专用材料及一般设备购置费、办公用房水电费、办公用房取暖费、办公用房物业管理费、公务用车运行维护费以及其他费用。

（十四）工资福利支出（支出经济分类科目类级）：反映单位开支的在职职工和编制外长期聘用人员的各类劳动报酬，以及为上述人员缴纳的各项社会保险费等。

（十五）商品和服务支出（支出经济分类科目类级）：反映单位购买商品和服务的支出（不包括用于购置固定资产的支出、战略性和应急储备支出）。

（十六）对个人和家庭的补助（支出经济分类科目类级）：反映用于对个人和家庭的补助支出。

（十七）其他资本性支出（支出经济分类科目类级）：反映非各级发展与改革单位集中安排的用于购置固定资产、战略性和应急性储备、土地和无形资产，以及构建基础设施、大型修缮和财政支持企业更新改造所发生的支出。

七、决算公开联系方式及信息反馈渠道

本单位决算公开信息反馈和联系方式：023-68822377。

附件：1.收入支出决算总表

2.收入决算表

3.支出决算表

4.财政拨款收入支出决算总表

5.一般公共预算财政拨款支出决算表

6.一般公共预算财政拨款基本支出决算表

          7.政府性基金预算财政拨款收入支出决算表

8.国有资本经营预算财政拨款支出决算表

9.机构运行信息表

250011重庆市人和中学2024年度单位决算情况说明.docx