重庆市九龙坡区谢家湾小学校

2024年度单位决算情况说明

一、单位基本情况

（一）职能职责

1.开展教育教学工作。主要包括开展普通小学各类课程教学及管理、教育科研、学籍管理等工作。

2.开展学校德育工作。主要包括对学生进行思想品德教育，开展课外教育活动、社会实践活动等工作。

3.开展学校体育、卫生、艺术工作。主要包括开展课外体育和艺术活动、课余体育训练与竞赛、艺术展演展评、对传染病及学生常见病的预防和治疗工作。

4.负责学校行政管理工作。主要包括人事、财务、档案及后勤管理工作。

5.开展对外交流工作。主要包括汉语志愿者派遣、对外文化教育交流、对口支教等工作。

6.维护校园安全，提供后勤保障服务。主要包括维护校园安全稳定、提供食堂餐饮服务、物业服务等工作。

（二）机构设置

学校内设行政办公室、信息中心、朵朵工作站、红梅研究室、阳光服务站、安全办公室等内部机构。

二、单位决算收支情况说明

（一）收入支出决算总体情况说明

1.总体情况。2024年度收入总计5792.55万元，支出总计5792.55万元。收支与2023年度相比，减少8560.15万元，下降59.6%，主要原因是减少建设新学校土地收入支出。

2.收入情况。2024年度收入合计5792.55万元，与2023年度相比，减少8560.15万元，下降59.6%，主要原因是减少建设新学校土地支出收入。其中：财政拨款收入5792.55万元，占100.00%。

3.支出情况。2024年度支出合计5792.55万元，与2023年度相比，减少8560.15万元，下降59.6%，主要原因是减少建设新学校土地支出。其中：基本支出1800.27万元，占31.08%；项目支出3992.28万元，占68.92%。

4.结转结余情况。2024年度年末结转和结余0.00万元，与2023年度相比，无增减，主要原因是严格按预算执行收支平衡。

（二）财政拨款收入支出决算总体情况说明

2024年度财政拨款收、支总计5792.55万元。与2023年相比，财政拨款收、支总计各减少8560.15万元，下降59.6%。主要原因是减少建设新学校土地收入支出等。

（三）一般公共预算财政拨款收入支出决算情况说明

1.收入情况。2024年度一般公共预算财政拨款收入5372.51万元，与2023年度相比，增加120.94万元，增长2.3%。主要原因是新增班级等项目经费增加。较年初预算数增加991.64万元，增长22.6%。主要原因是民办幼儿园经费追加预算。此外，年初财政拨款结转和结余0.00万元。

2.支出情况。2024年度一般公共预算财政拨款支出5372.51万元，与2023年度相比，增加120.94万元，增长2.3%。主要原因是新增班级等项目经费增加。较年初预算数增加991.64万元，增长22.6%。主要原因是民办幼儿园经费增加预算，暑期维修等项目经费增加预算。

3.结转结余情况。2024年度年末一般公共预算财政拨款结转和结余0.00万元，与2023年度相比，无增减，主要原因为严格按预算执行，收支平衡。

 4.比较情况。本单位2024年度一般公共预算财政拨款支出主要用于以下几个方面：

（1）教育支出5005.85万元，占93.18%，较年初预算数增加1175.56万元，增长30.7%，主要原因是人员政策性调资,民办幼儿园专项经费增加，暑期维修等项目经费增加。

（2）社会保障与就业支出147.92万元，占2.75%，较年初预算数减少191.26万元，下降56.4%，主要原因是政策性调整。

（3）卫生健康支出83.15万元，占1.55%，较年初预算数无增减，主要原因是严格按照预算执行。

（4）住房保障支出135.59万元，占2.52%，较年初预算数增加7.34万元，增长5.7%，主要原因是新增人员住房保障支出。

（四）一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明

 2024年度一般公共财政拨款基本支出1800.27万元。其中：人员经费1561.47万元，与2023年度相比，减少130.32万元，下降7.7%，主要原因是在职人员退休、调离，人员减少，费用支出减少。人员经费用途主要包括基本工资、津贴补贴、绩效工资、社会保险缴费、其他工资福利支出。公用经费238.80万元，与2023年度相比，增加25.59万元，增长12.0%，主要原因是办学规模扩大学生增加，公用支出增加。公用经费用途主要包括办公费、印刷费、水费、电费、邮电费、物业管理费、差旅费、专用材料费、劳务费、工会经费、福利费、其他商品和服务支出。

（五）政府性基金预算收支决算情况说明

2024年度政府性基金预算财政拨款年初结转结余0.00万元，年末结转结余0.00万元。本年收入420.04万元，与2023年度相比，减少8681.09万元，下降95.4%，主要原因是减少建设新学校土地支出收入。本年支出420.04万元，与2023年度相比，减少8681.09万元，下降95.4%，主要原因是减少建设新学校土地支出。

（六）国有资本经营预算财政拨款支出决算情况说明

 本单位2024年度无国有资本经营预算财政拨款支出。

三、财政拨款“三公”经费情况说明

（一）“三公”经费支出总体情况说明

2024年度“三公”经费支出共计16.10万元，较年初预算数减少2.90万元，下降15.3%，主要原因是厉行节约，购置新能源汽车，减少购置费。较上年支出数增加16.10万元，增长100.0%，主要原因是根据机关事务局批复购置公务车一辆。

（二）“三公”经费分项支出情况

2024年度本单位因公出国（境）费用0.00万元，主要原因是2024年无因公出国（境）支出，较上年支出数持平。费用支出较年初预算数无增减，主要原因是无因公出国（境）。较上年支出数持平，主要原因是无因公出国（境）。

    公务车购置费15.60万元，主要用于购置新能源汽车一辆。费用支出较年初预算数减少2.40万元，下降13.3%，主要原因是厉行节约，购置新能源汽车，减少购置费。较上年支出数增加15.60万元，增长100.0%，主要原因是根据机关事务局批复购置公务车一辆。

公务车运行维护费0.50万元，主要用于新购汽车加油，支出较年初预算数减少0.50万元，下降50.0%，主要原因是厉行节约减少支出。较上年支出数增加0.50万元，增长100.0%，主要原因是用于新增汽车加油等。

公务接待费0.00万元，主要原因是认真贯彻落实中央八项规定精神和厉行节约要求，无公务接待费支出。费用支出较年初预算数无增减。较上年支出数持平。

（三）“三公”经费实物量情况

 2024年度本单位因公出国（境）共计0个团组，0人；公务用车购置1辆，公务车保有量为1辆；国内公务接待0批次0人，其中：国内外事接待0批次，0人；国（境）外公务接待0批次，0人。2024年本单位人均接待费0元，车均购置费15.6万元，车均维护费0.50万元。

四、其他需要说明的事项

（一）财政拨款会议费和培训费情况说明

本年度会议费支出0.00万元，与2023年度相比，无增减。主要原因是厉行节约，严格控制会议费支出。本年度培训费支出23.13万元，与2023年度相比，减少0.32万元，下降1.4%，主要原因是严格控制外出培训，支出略有减少。

    （二）机关运行经费情况说明

按照单位决算列报口径，我单位不在机关运行经费统计范围之内。

（三）国有资产占用情况说明

截至2024年12月31日，本单位共有车辆1辆，其中，副部（省）级及以上领导用车0辆、主要负责人用车0辆、机要通信用车0辆、应急保障用车1辆、执法执勤用车0辆，特种专业技术用车0辆，离退休干部用车0辆。单价100万元（含）以上专用设备0台（套）。

（四）政府采购支出情况说明

2024年度本单位政府采购支出总额18243.41万元，其中：政府采购货物支出22.78万元、政府采购工程支出17991.10万元、政府采购服务支出229.53万元。授予中小企业合同金额18243.41万元，占政府采购支出总额的100.00%，其中：授予小微企业合同金额252.31万元，占政府采购支出总额的1.38 %。主要用于新增班级设备、更换电脑空调，新建学校服务采购等。

五、2024年度预算绩效管理情况说明

（一）预算绩效管理工作开展情况

根据预算绩效管理要求，我单位对19个项目开展了绩效自评，其中，以填报目标自评表形式开展自评19项，涉及财政拨款项目支出3992.28万元。从评价情况来看，预算执行情况较好，基本实现年内既定绩效目标。

（二）单位重点绩效评价情况

我单位对2024年学前教育家庭经济困难幼儿资助专项经费开展了重点绩效评价，涉及财政拨款项目资金181.533万元，评价得分100分，评价等次为优等。绩效评价中，未发现明显问题，财政资金均实行专项管理，专款专用。在项目实施过程中，严格按专项资金管理办法和各项财务管理制度执行，审批流程齐全、附件资料完整，资金使用无截留、挤占、挪用、虚列支出等情况。

（三）财政绩效评价情况

    财政重点绩效评价由财政局统一公开。

六、专业名词解释

    （一）财政拨款收入：指本年度从本级财政单位取得的财政拨款，包括一般公共预算财政拨款和政府性基金预算财政拨款。

（二）事业收入：指事业单位开展专业业务活动及其辅助活动取得的现金流入；事业单位收到的财政专户实际核拨的教育收费等资金在此反映。

（三）经营收入：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动取得的现金流入。

（四）其他收入：指单位取得的除“财政拨款收入”、“事业收入”、“经营收入”等以外的收入，包括未纳入财政预算或财政专户管理的投资收益、银行存款利息收入、租金收入、捐赠收入，现金盘盈收入、存货盘盈收入、收回已核销的应收及预付款项、无法偿付的应付及预收款项等。各单位从本级财政单位以外的同级单位取得的经费、从非本级财政单位取得的经费，以及行政单位收到的财政专户管理资金反映在本项内。

（五）使用非财政拨款结余：指单位在当年的“财政拨款收入”、“事业收入”、“经营收入”、“其他收入”等不足以安排当年支出的情况下，使用以前年度积累的非财政拨款结余弥补本年度收支缺口的资金。

（六）年初结转和结余：指单位上年结转本年使用的基本支出结转、项目支出结转和结余、经营结余。

（七）结余分配：指单位按照国家有关规定，缴纳所得税、提取专用基金、转入非财政拨款结余等当年结余的分配情况。

（八）年末结转和结余：指单位结转下年的基本支出结转、项目支出结转和结余、经营结余。

（九）基本支出：指为保障机构正常运转、完成日常工作任务而发生的人员经费和公用经费。其中：人员经费指政府收支分类经济科目中的“工资福利支出”和“对个人和家庭的补助”；公用经费指政府收支分类经济科目中除“工资福利支出”和“对个人和家庭的补助”外的其他支出。

（十）项目支出：指在基本支出之外为完成特定行政任务和事业发展目标所发生的支出。

（十一）经营支出：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动发生的支出。

（十二）“三公”经费：指用一般公共预算财政拨款安排的因公出国（境）费、公务用车购置及运行维护费、公务接待费。其中，因公出国（境）费反映单位公务出国（境）的国际旅费、国外城市间交通费、住宿费、伙食费、培训费、公杂费等支出；公务用车购置费反映单位公务用车购置支出（含车辆购置税）；公务用车运行维护费反映单位按规定保留的公务用车燃料费、维修费、过路过桥费、保险费、安全奖励费用等支出；公务接待费反映单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）支出。

（十三）机关运行经费：为保障行政单位（含参照公务员法管理的事业单位）运行用于购买货物和服务等的各项公用经费，包括办公及印刷费、邮电费、差旅费、会议费、福利费、日常维护费、专用材料及一般设备购置费、办公用房水电费、办公用房取暖费、办公用房物业管理费、公务用车运行维护费以及其他费用。

（十四）工资福利支出（支出经济分类科目类级）：反映单位开支的在职职工和编制外长期聘用人员的各类劳动报酬，以及为上述人员缴纳的各项社会保险费等。

（十五）商品和服务支出（支出经济分类科目类级）：反映单位购买商品和服务的支出（不包括用于购置固定资产的支出、战略性和应急储备支出）。

（十六）对个人和家庭的补助（支出经济分类科目类级）：反映用于对个人和家庭的补助支出。

（十七）其他资本性支出（支出经济分类科目类级）：反映非各级发展与改革单位集中安排的用于购置固定资产、战略性和应急性储备、土地和无形资产，以及构建基础设施、大型修缮和财政支持企业更新改造所发生的支出。

七、决算公开联系方式及信息反馈渠道

本单位决算公开信息反馈和联系方式：023-86110870

附件：1.收入支出决算总表

2.收入决算表

3.支出决算表

4.财政拨款收入支出决算总表

5.一般公共预算财政拨款支出决算表

6.一般公共预算财政拨款基本支出决算表

          7.政府性基金预算财政拨款收入支出决算表

8.国有资本经营预算财政拨款支出决算表

9.机构运行信息表

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