重庆市九龙坡区蟠龙小学校

2024年度单位决算情况说明

一、单位基本情况

（一）职能职责

重庆市九龙坡区蟠龙小学校是财政全额拨款事业单位，行政隶属于重庆市九龙坡区教育委员会，执行政府会计准则制度，具备独立的法人资格，具体的职能职责如下。

1.开展教育教学工作。主要包括开展普通小学各类课程教学及管理、教育科研、学籍管理等工作。

2.开展学校德育工作。主要包括对学生进行思想品德教育，开展课外教育活动、社会实践活动等工作。

3.开展学校体育、卫生、艺术工作。主要包括开展课外体育和艺术活动、课余体育训练与竞赛、艺术展演展评、对传染病及学生常见病的预防和治疗工作。

4.负责学校行政管理工作。主要包括人事、财务、档案及后勤管理工作。

5.开展对外交流工作。主要包括汉语志愿者派遣、对外文化教育交流、对口支教等工作。

6.维护校园安全，提供后勤保障服务。主要包括维护校园安全稳定、提供食堂餐饮服务、物业服务等工作。

7.按政策规定开展学前教育。主要包括开展幼儿保教活动与服务。

（二）机构设置

根据学校现有情况，共设置如下机构：党政办公室、德育处、教导处、科研部、艺术中心、安稳办、工会、总务后勤处、幼儿园、人事办。

二、单位决算收支情况说明

（一）收入支出决算总体情况说明

1.总体情况。2024年度收入总计4092.64万元，支出总计4092.64万元。收、支与2023年度相比，增加323.25万元，增长8.6%，主要原因是学校班额增加，教职工人数和学生人数增加，相应的人员经费、公用经费及设施设备费增加。

2.收入情况。2024年度收入合计4092.64万元，与2023年度相比，增加323.25万元，增长8.6%，主要原因是学校班额增加，教职工人数和学生人数增加，相应的人员经费、公用经费及设施设备费收入增加。其中：财政拨款收入3935.64万元，占96.16%；事业收入157.00万元，占3.84%。

3.支出情况。2024年度支出合计4092.64万元，与2023年度相比，增加323.25万元，增长8.6%，主要原因是学校班额增加，教职工人数和学生人数增加，相应的人员经费、公用经费及设施设备费支出增加。其中：基本支出2900.79万元，占70.88%；项目支出1191.85万元，占29.12%。

4.结转结余情况。2024年度年末结转和结余0.00万元，较上年决算数增加0.00万元，主要原因是本年度收支平衡。

（二）财政拨款收入支出决算总体情况说明

2024年度财政拨款收、支总计3935.64万元。与2023年相比，财政拨款收、支总计各增加343.75万元，增长9.6%。主要原因是学校班额增加，教职工人数和学生人数增加，相应的人员经费、公用经费及设施设备费的收入和支出增加。

（三）一般公共预算财政拨款收入支出决算情况说明

1.收入情况。2024年度一般公共预算财政拨款收入3935.64万元，与2023年度相比，增加347.75万元，增长9.7%。主要原因是学校班额增加，教职工人数和学生人数增加，相应的人员经费、公用经费及设施设备费增加。较年初预算数增加430.53万元，增长12.3%。主要原因是学校班额增加，教职工人数和学生人数增加，相应的人员经费、公用经费及设施设备费增加。此外，年初财政拨款结转和结余0.00万元。

2.支出情况。2024年度一般公共预算财政拨款支出3935.64万元，与2023年度相比，增加347.75万元，增长9.7%。主要原因是学校班额增加，教职工人数和学生人数增加，相应的人员经费、公用经费及设施设备费增加。较年初预算数增加430.53万元，增长12.3%。主要原因是学校班额增加，教职工人数和学生人数增加，相应的人员经费、公用经费及设施设备费增加。

3.结转结余情况。2024年度年末一般公共预算财政拨款结转和结余0.00万元，较上年决算数增加0.00万元，无增长，主要原因是本年度收支平衡。

4.比较情况。本单位2024年度一般公共预算财政拨款支出主要用于以下几个方面：

（1）教育支出3254.04万元，占82.68%，较年初预算数增加376.92万元，增长13.1%，主要原因是学校班额增加，教职工人数和学生人数增加，相应的人员经费、公用经费及设施设备费增加，教育支出增加。

（2）社会保障与就业支出337.53万元，占8.58%，较年初预算数增加40.48万元，增长13.6%，主要原因是教师增加，社保费用增加，社保缴费基数调整。

（3）卫生健康支出117.39万元，占2.98%，较年初预算数减少0.19万元，下降0.2%，主要原因是本年度新入职教师人数比退休教师人数多，存在缴费差额，因此卫生健康支出有少许下降。

（4）住房保障支出226.69万元，占5.76%，较年初预算数增加13.33万元，增长6.3%，主要原因是教师人数增加，住房公积金缴费基数调整，住房补贴增补。

（四）一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明

2024年度一般公共财政拨款基本支出2900.79万元。其中：人员经费2397.69万元，与2023年度相比，增加290.99万元，增长13.8%，主要原因是教师人数增加，人员经费增加。人员经费用途主要包括基本工资、津贴补贴、绩效工资、机关事业单位基本养老保险缴费、职业年金缴费、其他社会保障缴费、住房公积金、生活补助、医疗费、对个人和家庭的补助等。公用经费503.10万元，与2023年度相比，增加49.88万元，增长11.0%，主要原因是学校班级数增加，学生人数增加，临聘教师人数增加，学校的水电费，日常办公用费，设施设备费，维修费等均有增加。公用经费用途主要包括办公费、印刷费、水费、电费、邮电费、物业管理费、差旅费、维修（护）费、租赁费、培训费、专用材料费、劳务费、工会经费、福利费、公务用车运行维护费、其他商品和服务支出、办公设备购置等。

（五）政府性基金预算收支决算情况说明

2024年度政府性基金预算财政拨款年初结转结余0.00万元，年末结转结余0.00万元。本年收入0.00万元，与2023年度相比，减少4.00万元，下降100.0%，本年支出0.00万元，与2023年度相比，减少4.00万元，下降100.0%，主要原因是体育事业彩票公益金项目减少。

（六）国有资本经营预算财政拨款支出决算情况说明

本单位2024年度无国有资本经营预算财政拨款支出。

三、财政拨款“三公”经费情况说明

（一）“三公”经费支出总体情况说明

2024年度“三公”经费支出共计0.00万元，较年初预算数减少0.50万元，下降100.0%，主要原因是公务用车老旧，公务用车报废过程中，未产生费用支出。较上年支出数减少0.86万元，下降100.0%，主要原因是公务用车老旧，公务用车报废过程中，未产生费用支出。

（二）“三公”经费分项支出情况

2024年度本单位因公出国（境）费用0.00万元，费用支出较年初预算数增加0.00万元，较上年支出数增加0.00万元，主要原因是本单位2024年度未发生公出国（境）费用支出。

公务车购置费0.00万元。费用支出较年初预算数增加0.00万元，较上年支出数增加0.00万元，主要原因是本单位2024年度未发生公务车购置费支出。

公务车运行维护费0.00万元，费用支出较年初预算数减少0.50万元，下降100.0%，主要原因是公务用车老旧，公务用车报废过程中，未产生费用支出。较上年支出数减少0.86万元，下降100.0%，主要原因是公务用车老旧，公务用车报废过程中，未产生费用支出。

公务接待费0.00万元，费用支出较年初预算数增加0.00万元，较上年支出数增加0.00万元，主要原因是本单位2024年度未发生公务接待费支出。

（三）“三公”经费实物量情况

2024年度本单位因公出国（境）共计0个团组，0人；公务用车购置0辆，公务车保有量为0辆；国内公务接待0批次0人，其中：国内外事接待0批次，0人；国（境）外公务接待0批次，0人。2024年本单位人均接待费0元，车均购置费0万元，车均维护费0万元。

四、其他需要说明的事项

（一）财政拨款会议费和培训费情况说明

本年度会议费支出0.00万元，与2023年度相比，无增减，主要原因是本单位2024年度未发生会议费用支出。本年度培训费支出37.05万元，与2023年度相比，增加6.07万元，增长19.6%，主要原因是加大教师培训力度，费用增加。

（二）机关运行经费情况说明

按照部门决算列报口径，我单位不在机关运行经费统计范围之内。

（三）国有资产占用情况说明

截至2024年12月31日，本单位共有车辆0辆，其中，副部（省）级及以上领导用车0辆、主要负责人用车0辆、机要通信用车0辆、应急保障用车0辆、执法执勤用车0辆，特种专业技术用车0辆，离退休干部用车0辆。单价100万元（含）以上专用设备0台（套）。

（四）政府采购支出情况说明

2024年度本单位政府采购支出总额17.22万元，其中：政府采购货物支出17.22万元、政府采购工程支出0.00万元、政府采购服务支出0.00万元。授予中小企业合同金额17.22万元，占政府采购支出总额的100.00%，其中：授予小微企业合同金额17.22万元，占政府采购支出总额的100.00 %。主要用于采购教师办公电脑和学生电脑。

五、2024年度预算绩效管理情况说明

（一）预算绩效管理工作开展情况

根据预算绩效管理要求，我单位对15个项目开展了绩效自评，涉及资金1034.85万元。从评价情况看，整体预算执行情况较好，基本实现年初既定绩效目标。

（二）单位重点绩效评价情况

我单位对“2024年学前教育家庭经济困难幼儿资助专项经费”开展了绩效评价，涉及财政拨款项目资金1.68万元，评价得分100分，评价等次为优，绩效评价中，未发现明显问题，财政资金均实行专项管理，专款专用。在项目实施过程中，严格按专项资金管理办法和各项财务管理制度执行，审批流程齐全、附件资料完整，资金使用无截留、挤占、挪用、虚列支出等情况。

（三）财政绩效评价情况

财政重点绩效评价由区财政局统一公开。

六、专业名词解释

（一）财政拨款收入：指本年度从本级财政单位取得的财政拨款，包括一般公共预算财政拨款和政府性基金预算财政拨款。

（二）事业收入：指事业单位开展专业业务活动及其辅助活动取得的现金流入；事业单位收到的财政专户实际核拨的教育收费等资金在此反映。

（三）经营收入：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动取得的现金流入。

（四）其他收入：指单位取得的除“财政拨款收入”、“事业收入”、“经营收入”等以外的收入，包括未纳入财政预算或财政专户管理的投资收益、银行存款利息收入、租金收入、捐赠收入，现金盘盈收入、存货盘盈收入、收回已核销的应收及预付款项、无法偿付的应付及预收款项等。各单位从本级财政单位以外的同级单位取得的经费、从非本级财政单位取得的经费，以及行政单位收到的财政专户管理资金反映在本项内。

（五）使用非财政拨款结余：指单位在当年的“财政拨款收入”、“事业收入”、“经营收入”、“其他收入”等不足以安排当年支出的情况下，使用以前年度积累的非财政拨款结余弥补本年度收支缺口的资金。

（六）年初结转和结余：指单位上年结转本年使用的基本支出结转、项目支出结转和结余、经营结余。

（七）结余分配：指单位按照国家有关规定，缴纳所得税、提取专用基金、转入非财政拨款结余等当年结余的分配情况。

（八）年末结转和结余：指单位结转下年的基本支出结转、项目支出结转和结余、经营结余。

（九）基本支出：指为保障机构正常运转、完成日常工作任务而发生的人员经费和公用经费。其中：人员经费指政府收支分类经济科目中的“工资福利支出”和“对个人和家庭的补助”；公用经费指政府收支分类经济科目中除“工资福利支出”和“对个人和家庭的补助”外的其他支出。

（十）项目支出：指在基本支出之外为完成特定行政任务和事业发展目标所发生的支出。

（十一）经营支出：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动发生的支出。

（十二）“三公”经费：指用一般公共预算财政拨款安排的因公出国（境）费、公务用车购置及运行维护费、公务接待费。其中，因公出国（境）费反映单位公务出国（境）的国际旅费、国外城市间交通费、住宿费、伙食费、培训费、公杂费等支出；公务用车购置费反映单位公务用车购置支出（含车辆购置税）；公务用车运行维护费反映单位按规定保留的公务用车燃料费、维修费、过路过桥费、保险费、安全奖励费用等支出；公务接待费反映单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）支出。

（十三）机关运行经费：为保障行政单位（含参照公务员法管理的事业单位）运行用于购买货物和服务等的各项公用经费，包括办公及印刷费、邮电费、差旅费、会议费、福利费、日常维护费、专用材料及一般设备购置费、办公用房水电费、办公用房取暖费、办公用房物业管理费、公务用车运行维护费以及其他费用。

（十四）工资福利支出（支出经济分类科目类级）：反映单位开支的在职职工和编制外长期聘用人员的各类劳动报酬，以及为上述人员缴纳的各项社会保险费等。

（十五）商品和服务支出（支出经济分类科目类级）：反映单位购买商品和服务的支出（不包括用于购置固定资产的支出、战略性和应急储备支出）。

（十六）对个人和家庭的补助（支出经济分类科目类级）：反映用于对个人和家庭的补助支出。

（十七）其他资本性支出（支出经济分类科目类级）：反映非各级发展与改革单位集中安排的用于购置固定资产、战略性和应急性储备、土地和无形资产，以及构建基础设施、大型修缮和财政支持企业更新改造所发生的支出。

七、决算公开联系方式及信息反馈渠道

本单位决算公开信息反馈和联系方式：023-68820223

附件：1.收入支出决算总表

2.收入决算表

3.支出决算表

4.财政拨款收入支出决算总表

5.一般公共预算财政拨款支出决算表

6.一般公共预算财政拨款基本支出决算表

7.政府性基金预算财政拨款收入支出决算表

8.国有资本经营预算财政拨款支出决算表

9.机构运行信息表

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