重庆市九龙坡区明诚育才学校

2024年度单位决算情况说明

一、单位基本情况

（一）职能职责

实施普通小学义务教育，促进学生全面发展。开展教育教学工作；开展学校德育工作；开展学校党建工作；开展学校体育、卫生、艺术工作；负责学校行政管理工作；开展对外交流工作；维护校园安全，提供后勤保障服务；按政策规定开展学前教育。

（二）机构设置

重庆市九龙坡区明诚育才学校于2023年9月开办，是财政全额拨款的二级预算事业单位，内设有党政办公室、教学发展中心、学生发展中心、后勤服务中心、附属幼儿园等管理机构。

党政办公室：党建、党务、组织宣传、干部培养、文件管理、党员管理，负责党委相关工作安排，草拟计划、总结等。

教学发展中心：教学管理、教研及教研组管理、学籍管理、年级与班级管理、招生送生工作等。

学生发展中心：学生教育与管理、年级与班级管理、德体艺卫教育、社区教育、学生困难资助管理、校园清洁管理，负责学校安全、师生安全、消防安全、协助学生教育等。

后勤服务中心：后勤服务与管理、校园规划建设、基建维修、校产管理、食堂管理等。

附属幼儿园：管理、保育、教育教学工作、后勤、安全等。

二、单位决算收支情况说明

（一）收入支出决算总体情况说明

1.总体情况。2024年度收入总计257.08万元，支出总计257.08万元。收、支与2023年度相比，增加116.07万元，增长82.3%，主要原因是学生人数增加，教师人数增加及项目增加。

2.收入情况。2024年度收入合计257.08万元，与2023年度相比，增加116.07万元，增长82.3%，主要原因是学生人数增加，教师人数增加和项目增加。其中：财政拨款收入217.98万元，占84.79%；事业收入39.10万元，占15.21%。

3.支出情况。2024年度支出合计257.08万元，与2023年度相比，增加116.07万元，增长82.3%，主要原因是学生人数增加，教师人数增加和项目增加。其中：基本支出128.42万元，占49.95%；项目支出128.66万元，占50.05%；

4.结转结余情况。2024年度年末结转和结余0.00万元，与2023年度相比，无增减，主要原因是本年度收支平衡。

（二）财政拨款收入支出决算总体情况说明

2024年度财政拨款收、支总计217.98万元。与2023年相比，财政拨款收、支总计各增加76.97万元，增长54.6%。主要原因是学生人数增加，教师人数增加和项目增加。

（三）一般公共预算财政拨款收入支出决算情况说明

1.收入情况。2024年度一般公共预算财政拨款收入217.98万元，与2023年度相比，增加76.97万元，增长54.6%。主要原因是学校2023年9月成立，2024年学生人数增加，教师人数增加和项目增加。较年初预算数增加91.07万元，增长71.8%。主要原因是教师人数增加、在职人员工资标准调整和项目增加。此外，年初财政拨款结转和结余0.00万元。

2.支出情况。2024年度一般公共预算财政拨款支出217.98万元，与2023年度相比，增加76.97万元，增长54.6%。主要原因是学校2023年9月成立，2024年学生人数增加，教师人数增加和项目增加。较年初预算数增加91.07万元，增长71.8%。主要原因是教师人数增加、在职人员工资标准调整和项目增加。

3.结转结余情况。2024年度年末一般公共预算财政拨款结转和结余0.00万元，与2023年度相比，无增减，主要原因是本年度收支平衡。

4.比较情况。本单位2024年度一般公共预算财政拨款支出主要用于以下几个方面：

（1）教育支出197.38万元，占90.55%，较年初预算数增加76.31万元，增长63.0%，主要原因是教师和学生人数增加、在职人员工资标准调整和项目增加。

（2）社会保障与就业支出10.42万元，占4.78%，较年初预算数增加7.84万元，增长303.9%，主要原因是教师人数增加和政策性调整。

（3）卫生健康支出2.94万元，占1.35%，较年初预算数增加1.70万元，增长137.1%，主要原因是教师人数增加和政策性调整。

（4）住房保障支出7.25万元，占3.32%，较年初预算数增加5.23万元，增长258.9%，主要原因教师人数增加和在职人员职称结构变化引起的住房补贴的增加。。

（四）一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明

2024年度一般公共财政拨款基本支出128.42万元。其中：人员经费72.85万元，与2023年度相比，增加71.06万元，增长3969.8%，主要原因是教师人数增加、政策性调整社保、职业年金补缴。人员经费用途主要包括基本工资、津贴补贴、伙食补助费、绩效工资、社会保障缴费、其他工资福利支出等。公用经费55.57万元，与2023年度相比，增加55.57万元，增长100.0%，主要原因是学校2023年9月成立，2024年学生人数增加，公用经费增加。公用经费用途主要包括办公费、印刷费、咨询费、水费、电费、邮电费、差旅费、维修（护）费、租赁费、培训费、专用材料费、劳务费、工会经费、福利费、其他商品和服务支出。

（五）政府性基金预算收支决算情况说明

本单位2024年度无政府性基金预算财政拨款收支。

（六）国有资本经营预算财政拨款支出决算情况说明

本单位2024年度无国有资本经营预算财政拨款支出。

三、财政拨款“三公”经费情况说明

（一）“三公”经费支出总体情况说明

2024年度“三公”经费支出共计0.00万元，较年初预算数无增减，主要原因是本单位2024年度未发生“三公”经费支出，与上年数持平。较上年支出数无增减，主要原因是本单位2024年度未发生“三公”经费支出，与上年决算数持平。

（二）“三公”经费分项支出情况

2024年度本单位因公出国（境）费用0.00万元，费用支出较年初预算数无增减，较上年支出数无增减，主要原因是主要原因是本单位2024年度未发生因公出国（境）费用，与上年决算数持平。

公务车购置费0.00万元，主要是本单位本年度未购置公务车费。费用支出较年初预算数无增减，较上年支出数无增减，主要原因是本单位本年度未购置公务车费，与上年决算数持平。

公务车运行维护费0.00万元，主要是本单位无公务车。费用支出较年初预算数无增减，较上年支出数无增减，主要原因是本单位无公务车，与上年决算数持平。

公务接待费0.00万元，主要是2024年度未发生公务接待费用。费用支出较年初预算数无增减，较上年支出数无增减，主要原因是2024年度未发生公务接待费用，与上年决算数持平。

（三）“三公”经费实物量情况

2024年度本单位因公出国（境）共计0个团组，0人；公务用车购置0辆，公务车保有量为0辆；国内公务接待0批次0人，其中：国内外事接待0批次，0人；国（境）外公务接待0批次，0人。2024年本单位人均接待费0元，车均购置费0万元，车均维护费0万元。

四、其他需要说明的事项

（一）财政拨款会议费和培训费情况说明

本年度会议费支出0.00万元，与2023年度相比，无增减，主要原因是我单位2024年度未发生会议费支出。本年度培训费支出3.56万元，与2023年度相比，增加1.11万元，增长45.3%，主要原因是增加了外出培训的人数和次数。

（二）机关运行经费情况说明

按照单位决算列报口径，我单位不在机关运行经费统计范围之内。

（三）国有资产占用情况说明

截至2024年12月31日，本单位共有车辆0辆，其中，副部（省）级及以上领导用车0辆、主要负责人用车0辆、机要通信用车0辆、应急保障用车0辆、执法执勤用车0辆，特种专业技术用车0辆，离退休干部用车0辆。单价100万元（含）以上专用设备0台（套）。

（四）政府采购支出情况说明

2024年度本单位政府采购支出总额473.64万元，其中：政府采购货物支出105.39万元、政府采购工程支出0.00万元、政府采购服务支出368.25万元。授予中小企业合同金额473.64万元，占政府采购支出总额的100.00%，其中：授予小微企业合同金额473.64万元，占政府采购支出总额的100%。主要用于采购功能室及实验室设施设备采购以及文化建设服务采购。

五、2024年度预算绩效管理情况说明

（一）预算绩效管理工作开展情况

根据预算绩效管理要求，我单位对9个二级项目开展了绩效自评，涉及财政拨款项目支出89.56万元。

重庆市九龙坡区明诚育才

2024年度重点项目支出绩效自评表

（二）单位重点绩效评价情况

我单位对2024年学前教育家庭经济困难幼儿资助专项经费开展了绩效评价，涉及财政拨款项目资金1.56万元，评价得分100分，评价等次为优，绩效评价中，未发现明显问题，财政资金均实行专项管理，专款专用。在项目实施过程中，严格按专项资金管理办法和各项财务管理制度执行，审批流程齐全、附件资料完整，资金使用无截留、挤占、挪用、虚列支出等情况。

（三）财政绩效评价情况

财政重点绩效评价由区财政局统一公开。

六、专业名词解释

（一）财政拨款收入：指本年度从本级财政单位取得的财政拨款，包括一般公共预算财政拨款和政府性基金预算财政拨款。

（二）事业收入：指事业单位开展专业业务活动及其辅助活动取得的现金流入；事业单位收到的财政专户实际核拨的教育收费等资金在此反映。

（三）经营收入：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动取得的现金流入。

（四）其他收入：指单位取得的除“财政拨款收入”、“事业收入”、“经营收入”等以外的收入，包括未纳入财政预算或财政专户管理的投资收益、银行存款利息收入、租金收入、捐赠收入，现金盘盈收入、存货盘盈收入、收回已核销的应收及预付款项、无法偿付的应付及预收款项等。各单位从本级财政单位以外的同级单位取得的经费、从非本级财政单位取得的经费，以及行政单位收到的财政专户管理资金反映在本项内。

（五）使用非财政拨款结余：指单位在当年的“财政拨款收入”、“事业收入”、“经营收入”、“其他收入”等不足以安排当年支出的情况下，使用以前年度积累的非财政拨款结余弥补本年度收支缺口的资金。

（六）年初结转和结余：指单位上年结转本年使用的基本支出结转、项目支出结转和结余、经营结余。

（七）结余分配：指单位按照国家有关规定，缴纳所得税、提取专用基金、转入非财政拨款结余等当年结余的分配情况。

（八）年末结转和结余：指单位结转下年的基本支出结转、项目支出结转和结余、经营结余。

（九）基本支出：指为保障机构正常运转、完成日常工作任务而发生的人员经费和公用经费。其中：人员经费指政府收支分类经济科目中的“工资福利支出”和“对个人和家庭的补助”；公用经费指政府收支分类经济科目中除“工资福利支出”和“对个人和家庭的补助”外的其他支出。

（十）项目支出：指在基本支出之外为完成特定行政任务和事业发展目标所发生的支出。

（十一）经营支出：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动发生的支出。

（十二）“三公”经费：指用一般公共预算财政拨款安排的因公出国（境）费、公务用车购置及运行维护费、公务接待费。其中，因公出国（境）费反映单位公务出国（境）的国际旅费、国外城市间交通费、住宿费、伙食费、培训费、公杂费等支出；公务用车购置费反映单位公务用车购置支出（含车辆购置税）；公务用车运行维护费反映单位按规定保留的公务用车燃料费、维修费、过路过桥费、保险费、安全奖励费用等支出；公务接待费反映单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）支出。

（十三）机关运行经费：为保障行政单位（含参照公务员法管理的事业单位）运行用于购买货物和服务等的各项公用经费，包括办公及印刷费、邮电费、差旅费、会议费、福利费、日常维护费、专用材料及一般设备购置费、办公用房水电费、办公用房取暖费、办公用房物业管理费、公务用车运行维护费以及其他费用。

（十四）工资福利支出（支出经济分类科目类级）：反映单位开支的在职职工和编制外长期聘用人员的各类劳动报酬，以及为上述人员缴纳的各项社会保险费等。

（十五）商品和服务支出（支出经济分类科目类级）：反映单位购买商品和服务的支出（不包括用于购置固定资产的支出、战略性和应急储备支出）。

（十六）对个人和家庭的补助（支出经济分类科目类级）：反映用于对个人和家庭的补助支出。

（十七）其他资本性支出（支出经济分类科目类级）：反映非各级发展与改革单位集中安排的用于购置固定资产、战略性和应急性储备、土地和无形资产，以及构建基础设施、大型修缮和财政支持企业更新改造所发生的支出。

七、决算公开联系方式及信息反馈渠道

本单位决算公开信息反馈和联系方式：023-68166659

附件：1.收入支出决算总表

2.收入决算表

3.支出决算表

4.财政拨款收入支出决算总表

5.一般公共预算财政拨款支出决算表

6.一般公共预算财政拨款基本支出决算表

7.政府性基金预算财政拨款收入支出决算表

8.国有资本经营预算财政拨款支出决算表

9.机构运行信息表

250055重庆市九龙坡区明诚育才学校2024年度单位决算情况说明.docx